|
| 欧普康视(300595)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
致。
财务费用 6,877,259.06 2,263,695.21 203.81% 主要系本期银行存款利息收入减少所致。所得税费用 50,157,546.58 54,647,715.01 -8.22%研发投入 27,379,039.63 27,628,870.26 -0.90%经营活动产生的现金流量净额 315,433,471.17 327,664,757.07 -3.73%投资活动产生的现金流量净额 249,826,957.22 -137,946,196.22 281.10% 主要系本期理财投资收支净额增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -384,107,038.62 -347,963,338.75 -10.39%现金及现金等价物净增加额 181,153,389.77 -158,244,777.90 214.48% 主要系本期理财投资收支净额增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
理财产品收益。 否
公允价值变动损益 -5,147,136.98 -1.58% 主要系本期交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动损益。 否资产减值 -9,755,123.31 -2.99% 主要系本期计提商誉减值准备。 否营业外收入 328,196.15 0.10% 主要系本期与日常生产经营无关的收入。 否营业外支出 2,010,449.84 0.62% 主要系本期对外捐赠支出。 否其他收益 6,895,433.37 2.11% 主要系本期与日常生产经营相关的政府补助。 否信用减值损失 -3,852,344.68 -1.18% 主要系本期计提应收款项的坏账准备。 否资产处置收益 805,786.37 0.25% 主要系本期非流动资产处置利得。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
非流动负债 100,285,026.债 9,633,213.33 0.16% 7,689,781.11 0.13% 0.03%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第八节财务报告七、合并财务报表项目注释、31所有权或使用权受到限制的资产。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
象发
行股
票 年06
月20
财产
品的
证券
账户
和募
集资
金的
银行
账
户。
合计 -- -- 150,3
17.14 149,4
06.89 6,273
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意欧普康视科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3405号）核准，公司于2022年6月向特定对象发行人民币普通股（A股）42,594,826.00股，每股发行价为人民币35.29元，应募集资金总额为人民币150,317.14万元，根据有关规定扣除发行费用人民币910.25万元（不含税）后，实际募集资金金额为人民币149,406.89万元。该募集资金已于2022年6月到账。上述资金到账情况业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字〔2022〕33490号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况2025年上半年，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目6,273.71万元。截至2025年6月30日，公司累计使用募集资金45,951.08万元，募集资金专用账户累计利息收入1,786.29万元，累计理财收益8,169.63万元，扣除累计已使用募集资金后，考虑利息收益以及理财收益后，募集资金余额为113,409.54万元，其中购买理财产品证券账户余额合计98,477.00万元，募集资金银行账户余额合计14,932.54万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
接触
镜和
配套
产品
产业
化项
目2022年06月20日 接触
镜和
配套
产品
产业
化项
目 生产
建设 否 41,7
60 41,7
60 41,7
60 1,73
1.05 30,6
权益，公司决定延长募集资金投资项目实施期限至2025年7月6日。公司第四届董事会第十次会议及第四届监事会第十次会议审议通过了《关于对募集资金投资项目之“接触镜和配套产品产业化项目”调整内部投资结构、增加实施地点及延期的议案》。
2、社区化眼视光服务终端建设项目，目前投资进度较慢，主要原因系：（1）特殊时期，部分地区视光终端的经营时间不能保证，原计划的部分终端项目延后；（2）受消费疲软等因素影响，视光产品和服务属于中高端消费也受到影响，部分计划拓展的终端项目延后；（3）受到经济调整的影响，公司为保证项目成功率及投资回报率，对终端建设项目的选择更加谨慎，部分计划拓展的终端项目延后；（4）由于募集资金使用审核周期长以及使用用途限制的原因，公司部分终端建设项目系使用自有资金投资，未使用募集资金。后续公司将继续高质量地拓展这一业务。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自改变募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生①公司于2022年8月5日召开公司第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式及增加实施地点的议案》，项目实施地点由安徽、江苏、湖北、山东、福建、陕西、广东、河南八个省份扩展至全国。公告编号：2022-072。②公司第四届董事会第十次会议及第四届监事会第十次会议审议通过了《关于对募集资金投资项目之“接触镜和配套产品产业化项目”调整内部投资结构、增加实施地点及延期的议案》，“接触镜和配套产品产业化项目”中角膜塑形镜生产线由原实施地点（本次募投项目建设厂房）调整到公司原有3号楼一楼。公告编号：2024-061募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生公司于2022年8月5日召开公司第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式及增加实施地点的议案》，项目实施方式由原来的公司及子公司新建方式变更为公司及子公司独资新建、合资新建、投资并购方式相结合。公告编号：2022-072。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2022年7月6日召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，使用募集资金8,332.38万元置换预先投入的自筹资金，以上方案已实施完毕。上述事项已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《关于欧普康视科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》的鉴证报告（天职业字[2022]36443号），公司全体独立董事、公司监事会发表了明确的同意意见，保荐机构出具了明确同意的核查意见。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用
1、接触镜和配套产品产业化项目于2025年6月30日达到预定可使用状态，结余募集资金13,400.08万
元。
2、社区化眼视光服务终端建设项目正在实施中，尚未到预定可使用状态日期。
尚未使用的
募集资金用
途及去向 截至2025年6月30日止，公司尚未使用的募集资金金额113,409.54万元，其中购买理财产品证券账户余额合计98,477.00万元，募集资金银行账户余额合计14,932.54万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无注：2025年6月30日，由于财务人员操作失误，将募集资金现金管理收益17.05万元错误划转至公司一般户，7月3日发现后公司立即将17.05万元转回募集资金专户，期间产生的利息8.41元一并转回。该事项涉及的误操作募集资金占公司募集资金总额比例较小，且公司未将募集资金用于募投项目之外的其他用途，也未对其他募投项目造成损害及不利影响。后续公司将加强日常管理，避免类似情况再次发生。
（3）募集资金变更项目情况
□
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
动；企业管理咨询；科技中介服务；创业空间服务；财务咨询；法律咨询（不含依法须律师事务所执业许可的业务）；
信息咨询
服务（不
含许可类
信息咨询
服务）；
市场营销
策划；物 30,000 209,705.97 78,330.78 42,133.92 6,529.86 5,232.85业管理；
非居住房
地产租
赁；餐饮管理；停车场服务；电子产品销售；计算机软硬件及辅助设备零售；
会议及展
览服务；
单位后勤
管理服务
（除许可
业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）经营范围：一般项目：以自有资金从事投资活动；企业管理咨询；科技中介服务；创业空间服务；财务咨询；法律咨询（不含依法须律师事务所执业许可的业务）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；市场营销策划；物业管理；非居住房地产租赁；餐饮管理；停车场服务；电子产品销售；计算机软硬件及辅助设备零售；会议及展览服务；单位后勤管理服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）欧普康视投资有限公司为本公司全资子公司，主要从事股权投资，本公司通过欧普康视投资有限公司投资了一些眼视光服务终端和医疗机构。
九、公司控制的结构化主体情况
适用□不适用
名称 持有
比例 是
否
纳
入
合
并 公司承担的权利义务 期限 资金投向 金额（亿元）华安证券号单一资产管理计划 100% 是 权利：取得资产管理计划财产收益；追加或提取委托财产；取得清算后的剩余资产管理计划财产，包括但不限于利息等；获得资产管理计划的信息披露资料；监督管理人及托管人履行投资管理和托管义务的付本计划委托财产；按时、足额支付管理费、托管费、业绩报酬（如有）及税费等费用。 本计划对投资人每笔申购资金设置360天的最短持有期限。 本资管计划投资于国内依法发行的国债、企业债券、公司债券、货币市场基金及中国证监会允许本资管计划投资的其他标准化债权类资产。 1.0华安证券号单一资产管理计划 100% 是 权利：取得资产管理计划财产收益；追加或提取委托财产；取得清算后的剩余资产管理计划财产，包括但不限于利息等；获得资产管理计划的信息披露资料；监督管理人及托管人履行投资管理和托管义务的付本计划委托财产；按时、足额支付管理费、托管费、业绩报酬（如有）及税费等费用。 本计划自成立后每周
|
|