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| 多氟多(002407)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
资金占用费所致。
所得税费用 23,221,150.41 43,833,846.59 -47.02% 主要系报告期税前利润减少所致。
研发投入 207,148,811.04 184,077,857.73 12.53%
经营活动产生的现金流量净额 26,140,917.89 -858,357,931.81 103.05% 主要系报告期经营付款以票据结算为主，购买商品、接收劳务支付的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -587,969,841.32 -868,010,677.64 32.26% 主要系报告期购买理财产品减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 1,550,764,000.98 1,123,834,441.63 37.99% 主要系报告期银行借款增加所致。现金及现金等价物净增加额 993,720,528.47 -596,392,109.89 266.62% 主要系报告期经营付款以票据结算为主，购买商品、接收劳务支付的现金减少、购买理财产品减少以及报告期银行借款增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资收益 41,299,812.70 70.08% 主要系报告期债务重组收益所致。 否
公允价值变动损益 1,466,311.88 2.49% 主要系期货收益导致。 否资产减值 -8,984,711.15 -15.25% 主要系报告期原材料、库存商品计提存货跌价减值减少所致。 否营业外收入 6,822,395.00 11.58% 主要系违约赔偿收入所致。 否营业外支出 2,141,276.64 3.63% 主要系增值税进项税转出所致。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第八节财务报告、七、合并财务报表项目附注31。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 否报告期实际损益情况的说明 公司为了规避碳酸锂及其相关原材料市场价格波动带来的经营风险，开展了商品期货套期保值业务。报告期内，公司商品套保方案在公允价值变动损益科目中反映的金额为342.02万元套期保值效果的说明 公司从事的商品期货品种与公司生产经营相关的原材料挂钩，通过套期工具价值变动有效地对冲了被套期项目价值变动风险，基本实现了预期风险管理目标。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、套期保值业务的风险分析
1、价格波动风险：当期货行情大幅剧烈波动时，可能无法在要求锁定的价格买入套保或在预定的
价格平仓，造成损失。
2、内部控制风险：套期保值交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使
交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。
4、操作风险：由于交易员主观臆断或不完善的操作造成错单，给公司带来损失。
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