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| 协创数据(300857)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
业务协同效应。
营业成本 4,073,304,202.33 2,953,448,684.10 37.92% 主要系本期收入增加导致成本相应增加。销售费用 28,724,222.46 12,914,283.05 122.42% 主要系随着公司经营规模的扩大，人才需求增加，销售费用中的人员工资增加所致。管理费用 64,429,232.15 62,396,571.82 3.26% 本期无重大变动。财务费用 72,003,876.33 -12,810,217.96 662.08% 主要系随着业务规模扩张，营运资金需求增加，融资规模扩大导致利息支出增加。所得税费用 47,505,376.83 51,288,135.08 -7.38% 本期无重大变动。研发投入 109,151,125.07 90,810,307.21 20.20% 主要系本期为不断提高市场竞争力，公司持续加大新品研发投入与技术创新力度所致。经营活动产生的现金流量净额 -1,560,080,801.51 -282,636,844.33 -451.97% 主要系本期备货增加以及下游客户回款周期长于上游供应商付款周期的现金流时间差所致。投资活动产生的现金流量净额 -4,842,686,784.37 -96,569,754.61 -4,914.70% 主要系本期投入智能算力及云计算服务增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 6,602,131,897.30 687,057,689.78 860.93% 主要系本期投入智能算力及云计算服务增加长期借款，以及业务规模扩张补充流动资金所致。现金及现金等价物净增加额 210,054,037.63 325,490,608.85 -35.47% 主要系经营活动、投资活动、筹资活动共同影响。税金及附加 13,289,644.72 9,115,817.71 45.79% 主要系本期收入规模扩大税费相应增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。示。为增强与上年同期数据的可比性，上表中将2024年上半年分产品或服务的相关数据按照2025年上半年同比口径分析同期增减变化。
四、非主营业务分析
适用□不适用
融资产取得的收益。 否
公允价值变动损益 -6,762,052.72 -1.44% 主要系权益工具投资公允价值下降。 否资产减值 -54,448,642.77 -11.60% 主要系计提预期存货跌价准备所致。 否营业外收入 12,938.05 0.00% 主要系无需支付货款。 否营业外支出 227,439.77 0.05% 主要系本期更正以前年度所得税申报表缴纳相关款项所致。 否信用减值损失 -77,716,049.85 -16.56% 主要系计提应收账款及其他应收款坏账准备。 否其他收益 22,180,454.76 4.73% 主要系本期确认的政府补助及增值税优惠减免。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
售收入增加，相应期末应收款增加所致。模扩大，期末备货增加所致。动。固定资产 2,479,435,48备投入增加所致。在建工程 2,567,859,50备尚未达到预定可使用状态。使用权资产 23,439,418.7所致。短期借款 2,920,253,36务规模扩大，增加融资规模所致。合同负债 43,898,107.6加所致。长期借款 3,095,302,95增借款所致。租赁负债 6,900,127.74 0.05% 10,901,830.1赁负债增加重分类至一年内到期的非流动负债所致。应收票据 59,708,904.3认票据增加所致。应收款项融资 55,001,813.2等级较高的银行承兑汇票到期所致。预付款项 251,685,985.致。其他应收款 161,941,017.增加所致。其他流动资产 927,530,968.额增加所致。长期应收款 31,808,428.0品款以及长期应收款中一年内的金额重分类至一年内到期的非流动资产所致。其他非流动金融资产 13,217,730.4计量且其变动计入当期损益的金融资产。其他非流动资产 830,730,584.增加所致。交易性金融负及汇率波动公允价值变动所致。其他应付款 926,025,349.借款所致。一年内到期的非流动负债 1,976,784,29期的金额增加所致。其他流动负债 58,935,669.5认票据增加所致。长期应付款 385,872,212.增加所致。递延所得税负债 9,228,440.24 0.06% 13,126,310.6少所致。
2、主要境外资产情况
适用□不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险协创香港 投资设立 203,926,965.00元 香港 生产制度及贸易企业 委任董事、聘请会计师事务所审计，确保资产安全 46,932,140.99元 5.67% 否说明 1、“资产规模”指协创香港2025年6月30日期末合并报表归属于母公司所有者权益；“境外资产占公司净资产的比重”指协创香港2025年6月30日期末合并报表归属于母公司所有者权益占公司2025年6月30日期末合并报表归属于母公司所有者权益的比例。
2、协创香港旗下囊括EWICPHILIPPINESINC.、协创缅甸、协创泰国、协创新加坡、OOBOTICINC、
SEMSOTAINORTHINC.、SHARETRONICINC.、SHARETRONICSDN.BHD.、SHARETRONICAIINC.。
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见本报告“第八节财务报告七、合并财务报表项目注释31、所有权或使用权受到限制的资产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
注：2资产类别：“其他”系指理财产品及结构性存款。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2022年 向特
定对
象发
行股
票2023年03
月24
日 71,87
9.5 70,92
5.09 14,23
7 57,51
目。
合计 -- -- 71,87
9.5 70,92
5.09 14,23
7 57,51
截至2025年06月30日，公司募集资金使用和余额情况如下：募集资金总额为71,879.50万元，支付发行费用800.00万元及置换前期自筹资金支付发行费用154.4万元后，募集资金净额为70,925.09万元；直接投入募集资金项目金额为56,692.41万元，置换前期自筹资金投入募投项目金额为817.65万元，累计已使用募集资金合计57,510.06万元；募集资金利息收入扣除银行手续费支出后的净额为1,593.85万元（其中本期结算收益103.17万元），募集资金现金管理收益金额为202.97万元，募集资金实际余额为15,211.85万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
安徽
协创
物联
网智
能终
端及
存储
设备
生产
线扩
建项
目2023年03月24日 承诺
投资
因） 协创数据深圳研发中心建设项目：2025年6月12日，公司召开第三届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将“协创数据深圳研发中心建设项目”达到预定可使用状态时间由2026年3月调整至2027年6月。公司募投项目虽然已在前期经过了充分的可行性论证，但在实施过程中存在较多不可控因素和变化情况，因项目的建设用地及房产系与其他建设主体单位联合招投标及委托施工方建设，在项目用地审批、建设规划及施工许可办理以及建设方案确定过程中，涉及政府审批及多方协调。受桩基础工程施工单位遴选、报建及施工许可办理以及岩土工程进度滞后影响，本项目前期建设进度受到一定影响；此外，施工效率也因施工场地界面狭小及其他限制施工等因素而受到不利影响，从而引致项目的实际投资进度与原计划投资进度存在一定差异。为降低募集资金投资风险，保障资金的安全和合理运用，公司依据现有项目实际投入情况和谨慎性考虑，决定将募投项目“协创数据深圳研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间进行调整。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自改 不适用变募集资金用途、违规占用募集资金的情形募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生为了提高客户的服务响应能力，充分利用盐田区的地理位置优势和盐田保税区的政策优势拓展、服务海外客户，保障募投项目的顺利推进，提高募集资金使用效率，公司于2023年7月13日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，同意将“协创数据智慧工厂建设项目”的实施地点由深圳市龙岗区变更为深圳市盐田区，具体地址位于深圳市盐田区盐田街道东海社区明珠道15号盐田综合保税区。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用截至2023年3月22日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币817.65万元，以自筹资金支付发行费用为人民币154.40万元。上述金额经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）华兴专字[2023]22012360090号专项报告审验。2023年3月24日，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，并经公司独立董事出具独立意见、保荐机构天风证券股份有限公司出具核查意见，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换金额为972.05万元。上述募集资金已于2023年4月14日全部置换完毕。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2025年6月30日，公司尚未使用的募集资金152,118,567.80元均存放于募集资金专户管理，后续将继续用于募集资金投资项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(1) 本报告
期实际
投入金
额 截至期
末实际
累计投
入金额
(2) 截至期
末投资
进度
(3)=(2
)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化
东莞市
塘厦镇
物联网
智能终
端生产 向特定
对象发
行股票 安徽协
创物联
网智能
终端及
存储设 东莞市
塘厦镇
物联网
智能终
端生产 28,144
%2025年03月31日 2,970.84 是 否建设项目 备生产线扩建四次会议，于2024年9月4日召开2024年第二次临时股东大会，均审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，为提高募集资金使用效率，结合市场需求变化情况以及公司的未来发展战略，公司拟减少“东莞市塘厦镇物联网智能终端生产建设项目”募集资金投入金额7,599.85万元，并将上述减少的募集资金投入7,599.85万元用于募集资金投资项目“安徽协创物联网智能终端及存储设备生产线扩建项目”中的算力数据中心建设，同时对“安徽协创物联网智能终端及存储设备生产线扩建项目”的产品方案以及项目的工程建设和设备投资金额进行相应调整，将原计划投入工程建设、设备及软件投资的部分资金用于本项目的算力数据中心建设。上述变更不涉及项目实施进度的变化或延期。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化 公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理，与上一报告期相比无重大变化。的说明报告期实际损益情况的说明 报告期实际损益金额包括未交割合约的公允价值变动收益-19.94万元、本期已交割合约的投资收益286.20万元。套期保值效果的说明 公司在日常经营过程中会涉及外币业务，公司为防范汇率波动风险，有必要根据具体情况，开展与日常经营需求相关的外汇衍生品交易业务，以降低公司持续面临的汇率波动的风险，公司衍生品业务大部分时点能达到锁定业务合同利润的目标，风险整体可控。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、外汇套期保值业务的风险分析公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务将遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不从事以投机为目的的衍生品交易，但也会存在一定的风险，主要包括：
1、价格波动风险：可能产生因标的利率、汇率、市场价格等波动而导致交易亏损的市场风险；
2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险；
3、履约风险：开展套期保值业务存在合约到期交易对手无法履约造成违约而带来的风险；
4、操作风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品
信息，将带来操作风险；
5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带
来损失。
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