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| 天宇股份(300702)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
降，外汇衍生品投资亏损减少 否公允价值变动损益 444,058.42 0.28% 主要系外汇衍生品规模下降 否资产减值 -57,055,827.03 -35.75% 主要系存货成本高于可变现净值导致的存货跌价损失 否营业外收入 1,839,815.23 1.15% 主要系固定资产报废处置收益、罚没收入等 否营业外支出 2,478,732.33 1.55% 主要系固定资产毁损报废损失、行政罚款等 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2020 向特
定对
象发
行股
票2021年01
月15
日 90,00
0 89,40
5.81 1,078
入本公司募集资金监管账户。另减除审计费、律师费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
1,696,617.19元后，公司本次募集资金净额为894,058,095.09元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕675号）。
根据公司于2024年10月29日召开第五届董事会第九次会议和第五届监事会第九次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司可使用不超过人民币8,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，公司子公司京圣药业于2024年10月30日将8,000.00万元转入普通账户。
募集资金使用和结余情况：公司2025年1-6月实际使用募集资金1,078.44万元，收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额为0.62万元；累计已使用募集资金81,124.54万元，累计收到银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为1,165.54万元。截至2025年6月30日，募集资金余额为人民币1,097.63万元（包括累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额）。
截至2025年6月30日，公司暂时补充流动资金金额为8,000.00万元，永久性补充流动资金金额349.18万元，尚未使用的募集资金余额1,097.63万元存放于公司募集资金专户。（2）募集资金承诺项目情况适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
2020年向特定对象发行股票项目2021年01月15日 1.年产3,550吨原料药等因） 年产3,550吨原料药等项目：截至2025年6月30日，昌邑天宇已经正式投产，受市场需求变动影响，因该项目规划的产能尚未完全释放，产能利用率较低，报告期内亏损953.07万元。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自改变募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投 不适用资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生年产1,000吨沙坦主环等19个医药中间体产业化项目：根据公司2022年10月25日召开的第四届董事会第二十次会议审议通过的《关于部分募集资金投资项目调整建设内容及延期的公告》，公司根据目前该项目的实际建设进度和经营需求，在原有项目建设不变的前提下，于原生产场地新建四幢厂房。其中募集资金投入25,745.00万元：项目建设期2年，将该项目达到预计可使用状态时间由2022年12月调整为2025年11月。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用截至2021年1月26日，公司年产3,550吨原料药等项目累计投入172,864,764.14元；年产1,000吨沙坦主环等19个医药中间体产业化项目累计投入6,866,400.00元；年产670吨艾瑞昔布呋喃酮等6个医药中间体技改项目累计投入18,293,307.50元。经公司第四届董事会第十次会议审议通过，公司以募集资金198,024,471.64元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金以及以募集资金置换已支付的发行费用432,200.30元。该置换已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《鉴证报告》（天健审〔2021〕3281号）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用截至2022年报告期末，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金15,000.00万元。2023年5月16日和2023年11月1日，公司已分别将上述用于暂时补充流动资金的3,000.00万元、12,000.00万元提前归还至募集资金专户，此次归还的募集资金使用期限未超过12个月。
截至2023年报告期末，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金10,000.00万元。2024年10月22日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的10,000.00万元归还至募集资金专户，此次归还的募集资金使用期限未超过12个月。
根据公司于2024年10月28日召开第五届董事会第九次会议和第五届监事会第九次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司可使用不超过人民币8,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至报告期末公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金8,000.00万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用根据公司2021年10月21日召开的第四届董事会第十四次会议审议通过的《关于注销部分募集资金专户的议案》公司向特定对象发行股票募投项目年产3,550吨原料药等项目的募集资金账户已基本使用完毕，剩余少量节余人民币3,081.15元，全部用于永久性补充流动资金。
根据公司2023年11月21日召开第五届董事会第四次会议审议通过了《关于注销部分募集资金专户的议案》，公司向特定对象发行股票募投项目年产670吨艾瑞昔布呋喃酮等6个医药中间体技改项目已于2022年初投入使用，可用余额为人民币2,679,046.47元，全部用于永久性补充流动资金。截至2023年11月30日，公司2020年向特定对象发行股票募集资金过渡账户因利息收入仍有节余，可用余额为人民币809,710.14元，全部用于永久性补充流动资金。尚未使用的募集资金用途及去向 至2025年6月30日，公司暂时补充流动资金金额为8,000.00万元，永久性补充流动资金金额349.18万元，尚未使用的募集资金余额1,097.63万元存放于公司募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等监管要求和公司《募集资金管理制度》的规定进行募集资金管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期保值》《企业会计准则第37号——金融工具列报》及《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对外汇衍生品业务进行相应的会计核算和披露，与上一报告期无重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期实际损益金额包括报告期内未交割合约的公允价值变动收益44.41万元及本期已交割合约的投资收益23.91万元。套期保值效果的说明 公司以套期保值为目的开展外汇衍生品业务，公司开展金融衍生业务遵循合法、审慎、安全有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，均以正常生产经营为基础，锁定目标汇率，降低了汇率波动对公司经营业绩的影响。公司严格按照公司的外币持有量开展套期保值业务，风险整体可控。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 开展外汇衍生品交易业务的风险分析：
1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支
出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。
2、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际
的汇兑损失，将造成公司损失。
3、其它风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇套期保值交易操作或未能充分理解外汇
套期保值信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。
公司采取的风险控制措施：
1、公司开展的外汇套期保值业务以减少汇率波动对公司影响为目的，禁止任何风险投机行为；公司外汇套期保值业务交易额不得超过经董事会或股东大会批准的授权额度上限。
2、公司进行外汇套期保值交易必须基于公司出口项下的外币收款预测及进口项下的外币付款预测，或者
外币银行借款等实际生产经营业务。交易合约的外币金额不得超过外币收款、外币付款预测或者外币银行借款金额，外汇套期保值业务以实物交割的交割期间需与公司预测的外币收款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。
3、公司已制定严格的《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务交易的操作原则、审批权限、
内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。财务管理中心作为外汇套期保值业务的执行部门，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。密切关注外汇套期保值业务交易合约涉及的市场情况，及时向管理层报告。
4、公司法务监察中心及董事会审计委员会将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。
已投资衍生
品报告期内
市场价格或
产品公允价
值变动的情
况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司外汇衍生品主要包括远期结汇和外汇期权，以各银行的估值报告、报价单中的价格作为合约的公允价值公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
三甬 子公司 化工产品制
造、化工原料（除有毒和危险品外）销售 1,788.00 30,933.71 10,497.25 9,741.21 -67.39 -66.00昌邑天宇 子公司 药品生产；货物进出口；技术进出口 35,500.00 99,562.60 36,032.32 12,259.55 -915.42 -953.07浙江京圣 子公司 有机中间体制造；化工原料 39,416.87 129,801.83 41,194.42 29,407.10 -2,653.96 -2,707.66浙江诺得 子公司 从事药品、保健食品、医疗器械研发、生产、销售，技术进出口与货物进出口，医药技术研发、技术转让 30,000.00 57,955.12 25,914.05 18,570.18 2,513.41 2,535.85
九、公司控制的结构化主体情况
□
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2025年04月25日 天宇总部 电话沟通 机构 参与业绩说明会投资者 参见巨潮资讯网《300702天宇股份投资者关系管理信息20250428》 参见巨潮资讯网《300702天宇股份投资者关系管理信息20250428》
2025年05月13日 天宇总部 网络平台线上交流 个人、机构 线上参与天宇股份2024年度网上业绩说明会的投资者 参见巨潮资讯网《300702天宇股份投资者关系管理信息20250513》 参见巨潮资讯网《300702天宇股份投资者关系管理信息20250513》
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是□否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
公司主要通过以下方式进行市值管理：
1、经营提升
公司重视经营质量的整体提高，提升经营效率和盈利能力的具体措施。专注主业、稳健经营，采取具体措施积极开
拓市场、提升营运能力、强化成本控制、加大研发力度，以新质生产力的培育和运用，推动经营水平和发展质量提升。
2、并购重组
公司围绕科技创新、产业升级布局，通过并购重组加快发展新质生产力，引导更多资源要素向新质生产力方向聚集，
优化资产结构和业务布局，提升公司核心竞争力和内在价值。在重大事项决策中充分考虑投资者利益和回报，坚持稳健经营，避免盲目扩张。
3、股权激励和员工持股计划
公司通过建立并披露长效激励机制，充分运用股权激励、员工持股计划等工具，合理拟定授予价格、激励对象范围、
股票数量和业绩考核条件等，强化管理层、员工与公司长期利益的一致性，激发管理层、员工提升公司价值的主动性和积极性。
4、现金分红
根据公司发展阶段和经营情况，制定并披露中长期分红规划，明确分红条件、分红比例等，提升分红的稳定性、及
时性和可预期性；同时结合业绩情况及未分配利润情况，开展一年多次分红、预分红、春节前分红，增强投资者获得感。
5、投资者关系管理和信息披露
公司制定并披露与投资者沟通交流的计划安排，通过投资者说明会、业绩说明会、路演、投资者调研、证券分析师
调研等形式，积极收集、分析市场各方对公司投资价值的判断和对公司经营的预期，持续加强与投资者的互动交流。制定并披露有关舆情监测管理、重大事项响应的机制安排，持续提升信息披露透明度和精准度。
6、股份回购和股东增持
结合公司股权结构和业务经营需要，在《公司章程》或其他内部文件中明确股份回购的机制安排，如回购触发情形、
回购计划、回购主要用途、资金规划等。公司回购股份原则上应依法注销，也可以根据公司实际需要，将回购股份用于其他用途。公司控股股东、实际控制人、董监高可以依据法律规定并结合实际情况制定、披露并实施股份增持计划，或者通过自愿延长股份锁定期、自愿终止减持计划以及承诺不减持股份等方式，提振市场信心。公司应当积极做好与股东的沟通，引导股东长期投资。
7、其他合法合规的方式除以上方式外，公司还可以通过法律、法规及监管规则允许其他方式开展工作。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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