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| 华自科技(300490)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
同期减少所致。
研发投入 66,108,752.35 81,041,138.36 -18.43%
经营活动产生的现金流量净额 -67,146,989.62 -351,505,154.19 80.90% 主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -30,882,215.69 -202,593,031.27 84.76% 主要系本期投资活动现金流出较上年同期下降所致。筹资活动产生的现金流量净额 48,740,570.01 414,900,463.55 -88.25% 主要系本期筹资活动现金流出较上年同期增加所致。现金及现金等价物净增加额 -47,884,265.86 -138,709,265.08 65.48% 主要系本期经营活动产生的现金流量净额以及投资活动现金流量净额较上年同期增加所致。其他收益 9,992,365.67 20,002,691.55 -50.04% 主要系本期收到的与日常经营活动有关的政府补助较上年同期下降所致。投资收益 3,355,316.66 1,329,869.57 152.30% 主要系本期对联营企业的投资收益较上年同期增加所致。公允价值变动收益 66,200.00 -110,800.00 159.75% 主要系本期衍生金融工具产生的公允价值变动收益较上年同期增加所致。信用减值损失 -4,129,950.58 -8,833,641.48 -53.25% 主要系本期计提的应收账款及其他应收款减值损失较上年同期下降所致。资产减值损失 -2,197,884.04 135,477.49 -1,722.32% 主要系本期计提的其他非流动资产减值损失较上年同期增加所致。资产处置收益 410,771.10 -2,007.03 20,566.61% 主要系本期非流动资产处置收益较上年同期增加所致。期末余额 期初余额 同比增减 变动原因应收款项融资 64,820,159.62 49,007,030.41 32.27% 主要系本期末持有的未终止确认银行承兑汇票较期初增加所致。其他应收款 103,605,799.86 75,388,746.06 37.43% 主要系本期末项目备用金借支以及往来款项较期初增加所致。存货 1,888,700,702.63 1,348,194,550.91 40.09% 主要系本期末在产品较期初增加所致。其他流动资产 220,822,981.08 169,446,375.37 30.32% 主要系本期末待抵扣增值税进项税额及留抵税额较期初增加所致。在建工程 27,930,676.74 8,330,633.71 235.28% 主要系本期在建电动汽车充电站较期初增加所致。长期待摊费用 1,677,694.61 2,398,212.50 -30.04% 主要系长期待摊项目本期摊销所致。合同负债 1,205,726,677.86 843,096,315.49 43.01% 主要系本期末销售合同预收款项较期初增加所致。应付职工薪酬 8,948,741.48 18,731,004.75 -52.22% 主要系上年末计提的应付职工薪酬在本期支付所致。其他流动负债 283,005,015.21 118,483,910.08 138.86% 主要系期末未终止确认的已背书未到期票据及预收款项税金较期初增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。适用□不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
权投资收益。 具有可持续性
公允价值变动损益 66,200.00 -0.04% 系衍生金融工具产生的公允价值变动损益。 不具有可持续性资产减值 -2,197,884.04 1.39% 主要系计提合同资产及其他非流动资产减值损失。 不具有可持续性营业外收入 1,613,928.98 -1.02% 主要系收到的合同违约金及罚款收入。 不具有可持续性营业外支出 164,458.30 -0.10% 系营业外零星支出。 不具有可持续性信用减值损失 -4,129,950.58 2.61% 主要系计提的应收账款、应收票据及其他应收款坏账准备。 具有可持续性其他收益 9,992,365.67 -6.31% 系增值税软件退税及其他与企业日常经营活动相关的政府补贴。 增值税软件退税具有可持续性；其他与企业日常活动相关的政府补贴不具有可持续性。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例货币资金 420,445,096.64 6.23% 440,985,666.81 7.05% -0.82%应收账款 1,270,965,286.38 18.83% 1,212,809,388.47 19.40% -0.57%合同资产 71,653,854.01 1.06% 73,223,268.49 1.17% -0.11%增加所致。投资性房地产 125,452,252.35 1.86% 129,018,236.10 2.06% -0.20%长期股权投资 97,852,368.85 1.45% 97,927,084.56 1.57% -0.12%固定资产 1,263,851,434.86 18.73% 1,330,324,873.18 21.28% -2.55%在建工程 27,930,676.74 0.41% 8,330,633.71 0.13% 0.28%使用权资产 75,675,377.34 1.12% 84,668,793.33 1.35% -0.23%少所致。款项较期初增加所致。长期借款 241,400,232.37 3.58% 200,862,671.85 3.21% 0.37%租赁负债 101,585,324.92 1.51% 90,763,863.29 1.45% 0.06%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
1）货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相等。非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。非上市的可供出售权益性工具，采用估值技术确定公允价值。
2）应收款项融资为应收银行承兑汇票，其管理模式实质为既收取合同现金流量又背书转让或贴现，故公司将持有的银行承兑汇票根据票面金额作为公允价值进行计量。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
押，见注2 10,729,945.82 10,729,945.82 质押 票据质押应收注1：期末货币资金受限金额合计157,164,389.28元。其中91,684,368.29元为票据保证金，48,770,211.81元为保函保证金，16,709,809.18元为司法及其他原因冻结。司法冻结具体有：华自科技股份有限公司因合同纠纷案,冻结金额4,485,928.00元；深圳市精实机电科技有限公司因劳动纠纷案，冻结金额6,000,000元；因合同纠纷案，冻结金额675,950.39元。华自格兰特环保科技（北京）有限公司因买卖合同纠纷（2024）鲁07民终5860号及采购合同纠纷，合计冻结金额5,547,831.64元。注2：湖北精实机电科技有限公司为开具招商银行银行承兑汇票，以在手银行承兑汇票作为质押，涉及金额29,743,582.68元。注3：①深圳前海华自投资有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订编号为“79322021780001”的《法人按揭借款合同》，以其名下深圳市宝安区沙井街道万科星城商业中心3栋第4层402号房（房产证号：粤（2022）深圳市不动产权第0002793号）、404号房（粤（2022）深圳市不动产权第0002796号）、第6层601号房（房产证号：粤（2022）深圳市不动产权第0002780号）、602号房（房产证号：粤（2022）深圳市不动产权第0002782号）、第7层701号房（房产证号：粤（2022）深圳市不动产权第0002769号）、702号房（房产证号：粤（2022）深圳市不动产权第0002790号），为深圳前海华自投资有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行4,800万元综合授信提供抵押担保，担保业务发生期间为2021年12月14日至2031年12月14日，最高债权限额为人民币4,800万元整。截至2025年6月30日，对应投资性房地产账面价值75,819,586.73元。②长沙中航信息技术有限公司与中国银行股份有限公司湖南湘江新区分行签订了编号为“湘中银普惠抵字2022年122900725号”《最高额抵押合同》，将其拥有的位于长沙市岳麓区文轩路27号的房产麓谷钰园A1栋607号（产权编号为:长房权证岳麓字第714136588号）用于抵押担保，被担保最高债权额为200万元。截至2025年6月30日，对应投资性房地产账面价值536,844.39元。注4：①深圳前海华自投资有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订编号为“79322021780001”的《法人按揭借款合同》，以其名下深圳市宝安区沙井街道万科星城商业中心3栋第8层801号房（房产证号：粤（2022）深圳市不动产权第0002773号）、802号房（房产证号：粤（2022）深圳市不动产权第0002777号）为深圳前海华自投资有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行4,800万元综合授信提供抵押担保，担保的业务发生期间为2021年12月14日至2031年12月14日，最高债权限额为人民币4,800万元，截至2025年6月30日，对应固定资产账面价值30,961,128.59元。②北京坎普尔环保技术有限公司与宁波银行股份有限公司北京分行签订编号为“07700DY23C7JL6D”的《最高额抵押合同》，以其名下北京市市辖区平谷区马坊镇马坊南街32号院2号楼1至2层101房地产（房产证号：京（2018）平不动产权第0017897号）及编号为“07700DY23C7JN22”的《最高额抵押合同》，以其名下北京市市辖区平谷区马坊镇马坊南街32号院1号楼1至2层101房地产（房产证号：京（2018）平不动产权第0017898号）为华自格兰特环保技术（北京）有限公司与宁波银行股份有限公司北京分行2,500万元综合授信提供抵押担保，担保的业务发生期间为2022年4月18日至2026年07月17日，最高债权限额为人民币2,500万元整。截至2025年06月30日，对应固定资产账面价值16,833,490.54元，无形资产账面价值1,612,560.63元；③城步善能新能源有限责任公司与兴业银行股份有限公司长沙支行签订了编号为“362022420122”的《赤道原则项目借款合同》，向城步善能新能源有限责任公司提供了额度为1.7亿的项目贷款，并在补充条款中约定以城步儒林100MW/200MWH储能电站项目二期作为抵押，截至2025年6月30日，该固定资产账面价值为100,610,675.11元。同时，华自科技股份有限公司与兴业银行股份有限公司长沙支行签订了编号为“362022420121”的《保证合同》，被担保最高债权额为1.7亿。④2020年3月，湖南坎普尔环保技术有限公司以其名下土地使用权（证号为湘（2019）宁乡市不动产权支行签订了编号为“0190100013-2020年金鹏（抵）字0004号”的《抵押合同》，华自科技股份有限公司与工商银行长沙金鹏支行签订了编号为“0190100013-2020年金鹏（保）字0001号”的《保证合同》，为工商银行长沙金鹏支行向湖南坎普尔环保技术有限公司提供的额度为8,500万元《固定资产借款合同》（编号：“0190100013-2020年（金鹏）字00054号”）提供连带责任保证，保证期间为八年；2022年06月10日，湖南坎普尔环保技术有限公司与工商银行长沙金鹏支行就项目建成后转为房产抵押担保双方签订了编号为“0190100013-2020年金鹏（抵）字0004号-01”的《抵押合同补充协议》，以其名下宁乡市经开区发展路99号的房地产（房产证号：湘（2022）宁乡市不动产权第0009098号、湘（2022）宁乡市不动产权第0009103号、湘（2022）宁乡市不动产权第0009100号、湘（2022）宁乡市不动产权第0009102号）提供抵押担保。截至2025年06月30日，对应固定资产账面价值127,585,755.31元，无形资产账面价值12,885,482.95元。注5：湖南华自能源服务有限公司与中国银行股份有限公司湖南湘江新区分行签订了“湘中银普惠质字2023774号”的《质押合同》，借款金额为10,000,000.00元，以湖南华自能源服务有限公司充电站收费权为质押。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本
期
已
使
用
募
集
资
金
总
额 已累计
使用募
集资金
总额
（2） 报告期
末募集
资金使
用比例
（3）=
（2）/
（1） 报
告
期
内
变
更
用
途
的
募
集
资
金
总
额 累
计
变
更
用
途
的
募
集
资
金
总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2023年度 向特
定对
象发
行股
票2023年03
月09
日 91,000 89,224
流动
资金
及现
金管
理 9,000
合计 -- -- 91,000 89,224募集资金总体使用情况说明根据中国证券监督管理委员会《关于同意华自科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2974号）核准，公司获准向特定对象发行股票。公司向特定对象发行共募集资金人民币909,999,997.37元，扣除承销保荐费用人民币不含税金额14,594,339.58元，实际收到募集资金净额895,405,657.79元，截至2023年2月15日止，华自科技已收到上述向特定对象发行募集资金人民币895,405,657.79元（捌亿玖仟伍佰肆拾零伍仟陆佰伍拾柒元柒角玖分），扣除律师服务费1,509,433.96元、审计及验资费1,273,584.91元、股权登记费60,842.71元、材料制作及软件服务费94,339.62元、印花税223,116.86元，发行费合计3,161,318.06元，募集资金净额为人民币892,244,339.73元。上述募集资金业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职业字[2023]7081号”验资报告予以验证。公司在银行开设了专户存储上述募集资金。
根据公司2022年第四届董事会第十八次会议决议同意，在募集资金到位前，公司拟根据募集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。2023年4月，天职国际出具了募集资金置换预先投入募投项目资金的专项报告（天职业字[2023]21256号），公司于2023年5月将预先投入募集资金投资项目的实际投资额15,333万元完成置换。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
城步
儒林
100M
W/20
0MWh
储能
电站
建设
项目2023年03月09日 城步儒林100MW/200MWh储能电站建设一体化项目2023年03月09日 工业园区“光伏+储能”一体化项目 生产建设 否 9,000 9,000 9,00用 是补充流动资金2023年03月09日 补充流动资金 补流 否 25,23 25,23 25,24 100.02%2023年12月25日 不适用 否承诺投资项目小计 -- 89,23 89,23 89,29 -- -- -2,27影响，项目暂时未达预期；
注2：冷水滩区谷源变电站100MW/200MWh储能项目已于2024年5月完成建设,但由于宏观经济、政策及行业竞争加剧等影响，项目暂时未达预期；
注3：工业园区“光伏+储能”一体化项目截至报告期末未投入募集资金，无法单独核算效益；
“是否达到
预计效益”
选择“不适
用”的原
因） 注4：补充流动资金无法单独核算效益。
项目可行性
发生重大变
化的情况说
明 由于行业竞争激烈，容量租赁减少，叠加湖南省内新型储能电站供给增多，需求放缓，电力市场交易收益与成本不匹配，多种因素叠加，项目效益远低于预期。但，构建以新能源为主体的新型电力系统是大势所趋，储能在其中不可或缺。后续公司将密切追踪市场动态，积极探索应对策略，力求破局。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自改变募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用本公司募集资金到位后，以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金15,333.00万元，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司预先投入募投项目自筹资金情况进行了鉴证，并出具了“天职业字[2023]21256号”《华自科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项鉴证报告》。2023年4月20日，公司第四届董事会第二十八次会议及第四届监事会第二十八次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构国泰君安证券股份有限公司出具了对置换事项无异议的核查意见，本公司并履行了相应公告程序。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2024年11月26日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会同意公司在保证募集资金投资项目建设正常推进的前提下，继续使用不超过9000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至公司募集资金专户。截至2025年6月30日，本公司闲置募集资金有90,000,000.00元暂时用于补充流动资金。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2025年6月30日，本公司有9,000万元暂时用于补充流动资金。扣除投入募投项目的募集资金和暂时补充流动资金的募集资金后，募集资金账户余额1,256,939.88元以协定存款方式存储在公司募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司以谨慎预计的未来外汇收入为限，选择合适的时机与银行签订远期结汇合约、外汇期权合约、外汇掉期合约以锁定或相对锁定未来现金流量，避免汇率风险，此类业务在实质上属于套期保值业务，但因其无法完全满足24号套期保值准则第三章关于套期确认计量所规定的条件，故公司将此类金融衍生工具根据22号金融工具确认与计量准则相关规定，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，作为交易性金融资产核算。本报告期对此类业务的会计核算办法与上年同期保持一致。报告期实际损益情况的说明 为降低热轧卷板和铜材价格波动对公司经营的影响,公司开展了期铜、热轧卷板套期保值业务，报告期内，公司处置期铜及热轧卷板套期保值取得投资收益2.61万元，产生的公允价值变动收益为6.62万元；
公司开展的热轧卷板和铜期货套期保值业务与公司钢材、铜材和铜芯电缆等材料采购相挂钩，实现了预期风险管理目标。套期保值效果的说明 公司开展的热轧卷板和铜期货套期保值业务与公司钢材、铜材和铜芯电缆等材料采购相挂钩，实现了预期风险管理目标。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 公司开展的热轧卷板和铜期货套期保值业务，可以降低材料价格波动对公司的不利影响，但也会存在一定风险，如期货市场行情价格波动的风险、资金风险、技术风险及操作风险等；进行外汇套期保值业务可以熨平汇率波动对公司经营业绩的影响，使公司专注于生产经营，在外汇汇率发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水平，但外汇套期保值也有一定风险，如：汇率波动风险、操作风险、客户或供应商违约风险及法律风险等。公司对衍生金融工具的控制措施主要体现在：严格按照公司《套期保值业务管理制度》开展业务，严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，明确各层级的审批和授权程序以便有效控制风险，将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 1）本公司投资的衍生金融工具为热轧卷板和铜期货，相关公允价值为上海期货交易所市场价格，公允价值变动形成的利得或损失应当计入公允价值变动损益。
2）报告期末未交割外汇远期合约公允价值变动损益=Σ报告期末单个未交割外汇远期合约的外币金额*（签约时约定的远期外汇合约汇率—银行重估的截止资产负债日的交割日相同的远期外汇合约汇率）。公允价值变动损益将在该合约交割时作反向冲回，即归零。报告期末公司该项衍生品投资已交割。涉诉情况（如适用） 无衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2025年04月21日2）报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2025年05月08日 全景网“投资者关系互动平台” 网络平台线上交流 机构、个人 通过全景网“投资者关系互动平台”参与公司2024年年度业绩网上说明会的投资者 公司全年规划、业绩提升措施、子公司考核机制、市值管理措施2025年5月8日披露在巨潮资讯网（www.cninfo《投资者关系活动记录表》
2025年06月09日 公司欣盛路基地917会议室 实地调研 机构 上海承风金萍私募基金：余承江南基金：李展发钵钵投资：蔡学标、王莹华龙证券：刘俊上海乘舟投资：代勇峰湖南湘江融信基金：王海刚浙商证券：唐薇东北证券：文小玮湖南旷真（北京）律所：胥霓 公司近三年亏损的原因，扭转亏损的措施；国内国外业务发展情况；公司在降本增效、高质量发展方面所做的努力2025年6月9日披露在巨潮资讯网（www.cninfo《投资者关系活动记录表》
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是□否
公司于2025年4月17日召开第五届董事会第十次会议，审议通过了《市值管理制度》，对市值管理的目的与基本原则、市值管理的机构与职责、市值管理的方法进行了规定。
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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