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| 捷邦科技(301326)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
出增加所致。
管理费用 70,735,129.79 50,798,690.69 39.25% 主要系公司新并购赛诺高德及计提股份支付费用增加所致财务费用 4,073,693.77 -3,656,185.61 211.42% 主要系公司利息支出增加，理财收益减少所致所得税费用 -6,846,698.45 795,766.49 -960.39% 主要系公司报告期当期及递延所得税费用减少所致研发投入 38,131,044.98 26,654,287.86 43.06% 主要系公司新并购赛诺高德及加大研发投入所致经营活动产生的现金流量净额 -65,423,440.64 -10,267,235.33 -537.21% 主要系公司新并购赛诺高德大幅备材料所致投资活动产生的现金流量净额 -356,629,178.69 -107,522,698.12 -231.68% 主要系公司报告期支付赛诺高德投资款所致筹资活动产生的现金流量净额 363,039,692.96 -37,755,696.57 1,061.55% 主要系公司取得借款资金增加幅度大于筹资活动现金流出增加幅度所致现金及现金等价物净增加额 -56,808,563.38 -152,101,410.07 62.65% 主要系公司筹资活动产生的现金流量净额增加所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
1、其他债权投资：其他变动系购买银行理财产品产生的应收利息；
2、应收款项融资：其他变动系新增应收票据，以及应收票据背书转让；3、其他流动资产：其他变动系新增购买银行理财产品产生的应收利息；4、一年内到期的非流动资产：其他变动系购买银行理财产品产生的应收利息。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用□不适用
刻件 部分股权已交割，高德 的股权注2 不 否 2024 12日 巨潮资讯网《关于收科技有限公司 股权暨签署相关股权收购协议的公告》（公新余暄昊常胜壹号企业管理合伙企业（有限合伙）、苏州安洁资本投资有限公司、海口市国盈君和企业管理合伙企业（有限合伙）等13名股东合计持有的赛诺高德51%股权。具体内容详见公司于2024年12月10日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于收购东莞赛诺高德蚀刻科技有限公司51%股权暨签署相关股权收购协议的公告》（公告编号：2024-094）。截至2025年6月30日，公司已向交易对手支付人民币396,449,066.67元股权转让款，扣除交易对手应按比例补偿的过渡期损益损失（未经审定）注2：根据《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有资产交易监督管理办法》等法律、法规相关规定，部分股东持有的赛诺高德1.10%股权交割尚需办理国有资产交易相关手续，目前正常推进中。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（2） 报告期末募集
资金使用比例
（3）=（2）/
（1） 报告期内
变更用途
的募集资
金总额 累计变
更用途
的募集
资金总
额 累计变更用
途的募集资
金总额比例 尚未使用募
集资金总额 尚未使用募
集资金用途
及去向 闲置两年以
上募集资金
金额
2022年 首次
公开
用于现金管
理。 36,536.51
1、经2022年6月13日中国证券监督管理委员会《关于同意捷邦精密科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1228号），捷邦精密科技股份有限
公司获准首次向社会公众公开发行人民币普通股18,100,000.00股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币51.72元/股，募集资金总额为人民币936,132,000.00元，扣除发行费用（不含税）99,181,666.78元后，公司本次募集资金净额为836,950,333.22元。上述募集资金业经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“天职业字[2022]41117号”验资报告予以验证。公司在银行开设了专户存储上述募集资金，并与专户银行、保荐机构签署《三方监管协议》。
2、截至2025年6月30日，公司对募集资金投资项目累计投入471,585,244.74元，具体情况为：（1）公司利用自有资金先期投入募集资金投资项目（下称“募投项目”）人民币78,294,315.50元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自有资金人民币78,294,315.50元；（2）2022年募集资金到位后投入募投项目人民币13,366,244.59元；（3）2022年超募资金永久补流86,000,000.00元；（4）募投项目“补充流动资金项目”补流100,000,000.00元；（5）2023年募集资金投入募投项目人民币21,924,684.65元；（6）2023年超募资金永久补流86,000,000.00元；（7）2024年超募资金永久补流86,000,000.00元。
3、截至2025年6月30日，公司尚未使用募集资金总额为397,237,177.04元（含扣除手续费后的相关利息收入），其中公司利用闲置募集资金现金管理支出376,000,000.00元，募集资金专户余额为20,924,179.22元，募集资金理财产品专用结算账户余额为312,997.82元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2) 截至期末投
资进度(3)＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
首次
公开
发行
股票2022年
09月21
日 高精密电
子功能结
构件生产
基地建设
到计划进度、预 公司对“高精密电子功能结构件生产基地建设项目”重新进行了研究和评估，认为基于整体市场需求变化、公司发展战略及公司现阶段的实际经营情况，公司现有生产基地能够满足目前的经营需求。同时，公司对“研发中心建设项目”重新进行了研究和评估，认为随着公司对办公场地进行合理调配并对研发部门进行整合调整，目前公司研究院及产品开发中心的办公场地及设备能够满足公司技术研发的需求，本着谨慎投资的原则，为更好的保护公司及投资者的利计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 益，公司暂缓“高精密电子功能结构件生产基地建设项目”和“研发中心建设项目”的建设。公司将根据市场情况以及自身实际状况确定“高精密电子功能结构件生产基地建设项目”和“研发中心建设项目”的后续实施计划，同时公司亦将密切关注国家政策及市场环境变化对涉及的募集资金投资项目进行适时合理安排。
公司部分募集资金投资项目重新论证并继续暂缓实施事项已履行必要的决策程序，具体内容详见公司于2024年11月20日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于部分募集资金投资项目重新论证并继续暂缓实施的公告》（公告编号：2024-086）。项目可行性发生《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置超募资金 万元永久补充流动资金。
公司于 年 月 日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第二次会议， 年 月 日召开 年第二次临时股东大会，审议通过《关于8,600.00使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置超募资金 万元永久补充流动资金。
公司于 年 月 日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十一次会议， 年 月 日召开 年第三次临时股东大会，审议通过《关8,600.00于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置超募资金 万元永久补充流动资金。
共计人民币8,577.61万元。
募投项目“补充流动资金项目”合计使用募集资金人民币10,000.00万元，投资进度为100.00%，该项目已完成投资。鉴于上述募集资金专户已不再使用，为加强银行账户统一集中管理，减少管理成本，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件的规定，公司于2023年6月5日将结余募集资金利息3.76元转入公司一般存款账户，并注销相关募集资金专户。
报告期内，公司不存在将募集资金投资项目结余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
尚未使用的募集
资金用途及去向 截至2025年06月30日，公司尚未使用的募集资金用于购买理财产品37,600.00万元，除此之外的募集资金存放于募集资金专户和募集资金理财产品专用结算账户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用注1：高精密电子功能结构件生产基地建设项目虽有部分项目已于2022年6月投入使用，但整体项目仍处于建设期，尚未完全达产。注2：研发中心建设项目尚未开始建设，将根据后续实施计划确定项目建设期。注3：上表所涉数据的尾数差异系四舍五入所致。
（3）募集资金变更项目情况
□适用不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的远期结售汇、外汇期权及掉期业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。与上一报告期相比未发生变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内已交割远期结售汇、外汇期权及掉期业务结汇合约产生公允价值变动损益（含投资收益）1.15万元，期末未交割远期结售汇、外汇期权及掉期业务合约产生公允价值变动损益0.00万元。套期保值效果的说明 公司开展外汇衍生品交易目的是尽可能平滑汇率波动影响，适度开展外汇衍生品交易业务能提高公司应对外汇波动风险的能力，具有一定的套期保值效果。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及 （一）风险分析远期结售汇、外汇期权及掉期套期保值业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 影响，但是也存在一定的风险：
、市场风险：在汇率行情走势与预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率成本后的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失；
2、操作风险：公司在开展上述业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地执行相关业务，将可能导致交易损失或丧失交易机会；
3、法律风险：公司与银行签订远期结售汇、外汇期权及掉期业务协议，需严格按照协议要求办
理业务，同时应当关注公司资金头寸等财务状况，避免出现违约情形造成公司损失。
（二）风险控制措施
1、公司将选择结构简单、流动性强、风险可控的远期结售汇、外汇期权及掉期产品开展套期保
值业务，并只能在授权额度范围内进行，严格控制其交易规模；
2、公司已制定《远期结售汇、外汇期权及掉期业务管理制度》，对远期结售汇、外汇期权及掉
期业务的操作原则、审批权限、业务管理、内部操作流程等作出明确规定，制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位责任，严格在授权范围内从事上述业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生；
3、加强对银行账户和资金的管理，严格执行资金预测、划拨和使用的审批程序；
4、公司定期对上述套期保值业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行
监督检查。
已投资衍生品报
告期内市场价格
或产品公允价值
变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 外汇衍生品的公允价值以银行提供的与交易到期日一致的资产负债表日远期汇率报价为基准。涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2025年04月25日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)2025年05月16日2）报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
1、赛诺高德于2025年4月1日纳入公司合并报表范围，营业收入10,486.19万元占公司营业收入的23.96%，净利润-826.2万元，占公司净利润的17.54%，对公司整体生产经营和业绩的影响较大。目前赛诺高德重要大客户的VC均热
板项目已进入量产阶段，随着产品的良率及产量的提升，预计业绩将于下半年进一步释放。
2、其他具体详见“第八节财务报告”之“十、在其他主体中的权益”。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待
方式 接待对
象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2025年04月28日 电话会议 电话沟通 机构 中信证券等机构 详见公司2025年4月29日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com动记录表》（2025-001） 详见公司2025年4月29日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《投资者关系活动记录表》（2025-001）
2025年04月29日 价值在线（http：
//www.ir-
online.cn） 网络
平台
线上
交流 其他 线上参与公司2024年度业绩说明会的全体投资者2024年度业绩情况 详见公司2025年4月29日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《投资者关系活动记录表》（2025-002）
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是□否
公司是否披露了估值提升计划。
□是否
公司于 年 月 日召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于制定<市值管理制度>的议案》。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是否
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