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| 海欣食品(002702)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
款利息费用化增加所致。
所得税费用 3,786,700.12 4,981,259.60 -23.98%
研发投入 6,932,193.79 7,410,412.28 -6.45%经营活动产生的现金流量净额 -96,829,443.77 8,797,479.37 -1,200.65% 主要系本报告期业绩下降，销售商品、提供劳务收到的现金减少，以及2024年度经销商合同周期调整为自然年度，去年年底已加速了资金回笼等因素所致。投资活动产生的现金流量净额 -14,052,518.02 -134,872,407.69 89.58% 主要系本报告期理财业务减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 34,376,157.28 -61,614,249.94 155.79% 主要系本报告期偿还债务支付的现金、支付现金股利同比减少所致。现金及现金等价物净增加额 -76,371,967.93 -187,611,491.69 59.29% 主要系以上综合原因所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 ☑不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 ☑不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求的促销员人数，相应劳务外包服务费同比减少所致。
四、非主营业务分析
□适用 ☑不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 ☑不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
☑适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、子公司浙江鱼极食品有限公司于2019年8月2日与中国建设银行股份有限公司嘉兴分行签订最高额抵押合同。
期限为2019年8月7日至2023年12月31日，合同编号为Z63804792502019060，合同约定如下：浙江鱼极食品有限公司以自有房产(权属证书编号：嘉房权证禾字第00718266号，建筑面积6,708.65平方米)和土地(权属证书编号：嘉土国
用(2014)第585769号，土地面积：6,272.10平方米)价值共计1,288.00万元设定最高额抵押，为浙江鱼极食品有限公司在主合同项下的一系列债务提供担保，最高额抵押项下担保责任的最高限额为1,288.00万元人民币。2023年12月21日与中国建设银行股份有限公司嘉兴分行签订最高额抵押合同变更协议，协议约定如下：原抵押合同债权确定期间变更延长为2019年8月7日至2026年12月31日。
2、子公司福建长恒食品有限公司于2021年7月13日与交通银行股份有限公司福建省分行签订抵押合同。期限为2021年6月2日至2030年6月1日，合同编号：营202107长恒抵押，合同约定如下：福建长恒食品有限公司以位于连江县琯头镇阳岐村、竹岐村国有建设用地使用权(权证号:闽(2017)连江县不动产权第0011925号)抵押，为福建长恒食品
有限公司主合同项下的一系列债务提供担保。2022年8月22日与交通银行股份有限公司福建省分行签订抵押合同补充协议，协议约定如下:变更后抵押物范围为抵押人提供的位于连江县琯头镇阳岐村、竹岐村国有建设用地使用权(权证号:闽(2017)连江县不动产权第0011925号)及其在建工程。2024年4月福建长恒食品有限公司水产品精深加工项目在建工程已达到预定可使用状态转入固定资产。
3、子公司浙江海欣水产有限公司于2021年12月8日与交通银行股份有限公司舟山分行签订抵押合同，期限为2021年12月8日至2030年6月2日，合同编号33920215100059-2，以浙(2019)普陀区不动产权第0014104号土地及在建工程为抵押，抵押担保最高债权额为11,437万元。为浙江海欣水产有限公司在主合同项下的一系列债务提供担保。浙
江海欣水产在建工程于2022年7月已达到预定可使用状态转入固定资产。2025年3月21日与交通银行股份有限公司舟山分行追加签订设备抵押合同，期限为2021年12月8日至2030年6月2日，合同编号：33920255100020，合同约定:以位于舟山市普陀区展茅街道海汇路10号的机器设备抵押，抵押担保最高债权额为2,624万元。2025年5月取得房产证后2025年5月21日与交通银行股份有限公司舟山分行重新签订房产抵押合同，期限为2021年12月8日至2030年6月2日，合同编号33920255100057，合同约定以位于舟山市普陀区展茅街道海汇路10号，浙（2025）普陀区不动产权第0005745号的房产和土地抵押，抵押担保最高债权额为12,200万元。为浙江海欣水产有限公司在主合同项下的一系列债务提供担保。
六、投资状况分析
1、总体情况
☑适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ☑不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
☑适用□不适用
放，效益不达预期2021年03月30日 2021-《关于全资子公司签订建设工程施工合同的公告》合计 -- -- -- 54,803,29163,865.34 -- -- 77,632,50014,724,835
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
☑适用□不适用
（2）衍生品投资情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
☑适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
☑适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2023 向特
定对
象发
行股2023年08
月25
日 37,57
5 36,50
4.58 5,171
净额为人民币365,045,807.55元。
该募集资金已于2023年8月8日全部到位，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对资金到位情况进行了审验，并出具了《海欣食品股份有限公司验资报告》（大华验字[2023]000462号）。上述募集资金公司已在董事会同意开立的募集资金专户存储。
截至2025年6月30日，公司对募集资金项目累计投入310,306,269.25元，其中：（1）募集资金到位后至2023年12月31日使用募集资金220,268,466.74元(其中用于置换公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目130,821,645.88元、募资到位后继续投入募集资金项目42,025,378.31元、补充流动资金47,421,442.55元)；
（2）2024年1-12月使用募集资金38,320,980.14元;(3)2025年1-6月使用募集资金51,716,822.37元。截至2025年6月30日，募集资金余额为57,420,431.70元。
（2）募集资金承诺项目情况
☑适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
水产
品精
深加
工及
速冻
菜肴
制品
项目2023年08
月25
日 水产
品精
深加
工及
速冻
菜肴
制品
因） 募投项目原计划于2024年12月完成，因公司整体产能建设规划，在项目建设过程中不断优化产品工艺技术、提升生产技术水平，以提高募投项目整体质量，在一定程度上延缓了募投项目的实施进度。
鉴于以上原因及未来项目规划，公司于2024年11月18日召开第七届董事会第九次会议和第七届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，结合募投项目实际建设情况，在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，募投项目建设期延长1年，延期至2025年12月。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用经2023年8月29日公司第六届董事会第三十一次会议和第六届监事会第二十二次会议同意使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计132,808,438.33元，公司监事会、独立董事及保荐机构针对上述事项均发表了同意意见。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司于2024年8月27日召开第七届董事会第五次会议和第七届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过1亿元人民币闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，额度使用期限为自公司董事会审议通过之日起12个月。在上述期限及额度内可循环滚动使用，期满后归还至公司募集资金专用账户。
截至2025年6月30日，募集资金专户余额为5,742.04万元。其中使用闲置募集资金进行现金管理金额为5,000.00万元，公司其余尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中 不适用存在的问题
（3）募集资金变更项目情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ☑不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ☑不适用
八、主要控股参股公司分析
☑适用□不适用
品）；食品销售（仅销售预包装食品）；货物进出口 23,200.00 43,470.12 39,728.52 21,066.47 774.48 644.65（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）浙江鱼极食品有限公司 子公司 许可项目:食品生产(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。一般项目:食品销售(仅销售预包装食品):货物进出口(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。 4,111.65 16,213.02 16,015.50 3,239.71 297.24 254.39福建长恒食品有限公司 子公司 许可项目：食品经营；食品生产；
食品互联
网销售；
货物进出
口（依法
须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：国内贸易代理；销售代理；以 22,500.00 70,965.85 53,290.77 11,484.34 -304.37 -285.62自有资金从事投资活动；大数据服务；互联网数据服务；供应链管理服务；低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）浙江海欣水产有限公司 子公司 水产品收购、加工、销售（不含门店销售），食品生产、食品经营，海洋生物制品研发、生产、销售，海洋生物资源高值化、海洋矿物资源精细化研发、加工、销售，货物及技术进出口。
（依法须
经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经食品有限公司 子公司 许可项目:食品销售;食品互联网销售(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:国内贸易代理；
销售代
理，以自有资金从事投资活动；大数据服务；
互联网数
据服务；
供应链管
理服务(除
依法须经
批准的项
目外，凭营业执照依法自主开展经营活动) 3,000.00 2,542.84 -3,448.51 12,931.65 -306.33 -307.07上海闽芝食品有限公司 子公司 一般项目:食品销售(仅销售预包装食品)。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动) 500.00 1,566.09 281.34 4,667.75 -440.12 -440.74北京鼓山食品有限公司 子公司 预包装食品销售（含冷藏冷冻食品）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批 800.00 3,361.21 2,762.38 5,699.95 -234.68 -243.55准的内容开展经营活动。）广州腾新食品有限公司 子公司 预包装食品批发;商品批发贸易（许可审批类商品除外）;商品零售贸易（许可审批类商品除外）; 800.00 1,071.08 -6,156.77 2,635.46 32.82 -5.83山东海欣吉强食品有限公司 子公司 许可项目：食品经营；食品生产；
食品互联
网销售。
（依法须
经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或者许可证件为准）。一般项目：
国内贸易
代理；销售代理；
机械设备
租赁。
（除依法
须经批准
的项目
外，凭营业执照依法自主开展经营活食品有限公司 子公司 许可项目：食品销售；食品生产；
食品互联
网销售；
清真食品
经营。
（依法须
经批准的 3,300.00 35,471.15 4,466.20 11,252.95 272.68 231.93
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：
货物进出
口；水产品冷冻加工；水产品批发；
水产品零
售；非食用农产品初加工；
食用农产
品批发；
食用农产
品初加
工。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）司吸收合并。 本次吸收合并有利于进一步优化公司管理架构，降低管理成本，提高整体运营效率，符合公司发展战略的需要。成都腾新食品有限公司 已于本报告期内完成工商及税务注销，已被公司全资子公司广州腾新食品有限公司吸收合并。 本次吸收合并有利于进一步优化公司管理架构，降低管理成本，提高整体运营效率，符合公司发展战略的需要。武汉海欣食品有限公司 已于本报告期内完成工商及税务注销，已被公司全资子公司福建腾新食品有限公司吸收合并。 本次吸收合并有利于进一步优化公司管理架构，降低管理成本，提高整体运营效率，符合公司发展战略的需要。主要控股参股公司情况说明东山腾新：营业收入同比减少2,711.74万元（下降11.40%），营业利润同比增加185.13万元（增长31.41%），净利润同比增加86.25万元（增长15.45%），主要系毛利率相对较高的休闲食品收入同比增加2,913万元，毛利率相对低5,320的速冻鱼肉制品及速冻肉制品收入同比减少 万元，产品结构调整后提升了综合毛利率，同时原材料成本亦下降，综合导致利润增加；浙江鱼极：营业收入同比减少 万元（下降 ），营业利润同比减少 万元（下降 ），净利润同比减少353.02万元（下降58.12%），主要系高端品类-鱼极、鱼乡系列业绩下滑影响所致；福建长恒：营业收入同比增加11,484.34万元（增长100%），营业利润同比增加4.87万元（增长1.57%），净利润同比增加23.63万元（增长7.64%），主要系2024年7月份新工厂投产至今增加业绩影响所致；浙江海欣水产：营业收入同比减少2,205.29万元（下降76.07%），营业利润同比增加272.99万元（增长31.94%），净利润同比增加 万元（增长 ），主要系 年 月以来暂停鱿鱼项目影响所致；福建腾新：营业收入同比减少4,596.36万元（下降26.22%），营业利润同比增加165.24万元（增长35.04%），净利润同比增加178.61万元（增长36.78%），主要系市场竞争激烈，动销差导致营业收入同比下降，人员相关组织调整，费用同比下降所致；上海闽芝：营业收入同比减少2,966.59万元（下降38.86%），营业利润同比减少821.38万元（下降215.44%），净725.18 254.95%利润同比减少 万元（下降 ），主要系竞争加剧，竟相加大促销力度，导致收入、毛利率同比下降所致；北京鼓山：营业收入同比减少1,284.89万元（下降18.40%），营业利润同比减少205.30万元（下降698.79%），净利润同比减少201.47万元（下降478.80%），主要系竟争加剧，竟相加大促销力度，导致收入、毛利率同比下降所致；海欣吉强：营业收入同比增加 万元（增长 ），营业利润同比减少 万元（下降 ），净利润同比减少181.32万元（下降678.13%），主要系2024年10月份新工厂投产营业毛利未能覆盖经营费用所致；东鸥食品：营业收入同比增加545.16万元（增长5.09%），营业利润同比减少66.94万元（下降19.71%），净利润同比减少13.34万元（下降5.44%），主要系收入略有增长，但同比新增的出口业务毛利率相对较低，导致利润减少。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ☑不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 ☑否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ☑否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 ☑否
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