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| 凯美特气(002549)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
权激励费用，以及资产折旧同比减少所致。
管理费用 37,057,419.26 97,207,020.20 -61.88% 管理费用本期发生额为 3,705.74万元，较权激励费用所致。财务费用 -652,440.95 -2,450,116.12 73.37% 财务费用本期为-65.24万元，较上年同期-245.01万元增加 179.77万元，增幅73.37%，主要原因为本期贷款规模下降导致利息支出减少，同时存款利息收入同比减少，且存款利率降幅大于贷款利率降幅，综合影响下财务费用同比增加。所得税费用 3,629,380.25 -6,990,322.92 151.92% 所得税费用本期为 362.94万元，较上年同期-699.03万元增加 1,061.97万元，增幅151.92%，主要原因为本期应纳税所得额同比增加所致。研发投入 17,439,575.79 15,603,594.23 11.77%经营活动产生的现金流量净额 57,210,356.80 62,618,009.15 -8.64%投资活动产生的现金流量净额 -203,652,122.99 -369,686,138.78 44.91% 投资活动产生的现金流量净额本期为-20,365.21万元，较上年同期-36,968.61万元净流入增加 16,603.40万元，增幅44.91%，主要原因为本期支付的其他与投资活动有关的现金同比减少 33,389.96万元、收到的其他与投资活动有关的现金同比减少7,376.96万元，以及购建固定资产所支付的现金增加9,423.59万元所致。筹资活动产生的现金流量净额 -93,489,594.94 -20,276,323.83 -361.08% 筹资活动产生的现金流量净额本期为-9,348.96万元，较上年同期-2,027.63万元净流入减少7,321.33万元，减幅361.08%，主要原因为本期借款净增加额同比减少23,136.33万元；同时，上年同期支付股权激励回购款 15,405.39万元，本期未发生该项支出。现金及现金等价物净增加额 -239,973,694.01 -327,296,280.79 26.68%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成二氧化碳 98,448,582.82 31.72% 92,411,750.69 32.91% 6.53%空分气体 12,919,989.33 4.16% 8,267,570.30 2.94% 56.27%氢气 103,851,202.39 33.46% 96,786,244.57 34.47% 7.30%燃料类产品 88,460,214.65 28.50% 77,129,614.40 27.47% 14.69%特种气体 6,021,034.13 1.94% 5,537,318.90 1.97% 8.74%其他 660,555.31 0.21% 681,206.90 0.24% -3.03%分地区华东地区 142,484,048.32 45.91% 121,675,233.04 43.33% 17.10%华南地区 99,122,454.08 31.94% 78,855,264.50 28.08% 25.70%华中地区 55,668,544.79 17.94% 72,481,956.24 25.81% -23.20%其他 13,086,531.44 4.22% 7,801,251.98 2.78% 67.75%二氧化碳 98,448,582.82 60,527,082.37 38.52% 6.53% 0.82% 3.48%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
本报告期末 上年末 比重 增减 重大变动说明金额 占总资产比例 金额 占总资产比例货币资金 747,519,391.48 26.43% 952,273,790.86 33.29% -6.86%元，较年初6,061.36万元增加2,522.20万元，增幅41.61%，主要原因为销售收入增长及子公司海南凯美特公司与上游客户的结算尚未完成所致。1,069.32万元，增幅30.54%，主要原因为库存商品储备增加及电子特气产品计提的存货跌价准备转回所致。固定资产 685,436,023.33 24.24% 727,424,213.57 25.43% -1.19%元，较年初24,907.15万元增加16,161.12万元，增幅64.89%，主要原因为宜章凯美特特种气体项目、福建30万吨/年(27.5%计)高洁净食品、电子级、工业级过氧化氢项目、揭阳双氧水和二氧化碳项目、惠州二氧化碳改造项目等投资增加所致。使用权资产 14,442,078.89 0.51% 15,213,759.11 0.53% -0.02%短期借款 305,193,472.22 10.79% 360,244,013.89 12.59% -1.80%合同负债 2,351,159.86 0.08% 3,228,445.66 0.11% -0.03%长期借款 103,229,400.00 3.65% 144,469,000.00 5.05% -1.40%租赁负债 13,415,385.46 0.47% 14,065,505.29 0.49% -0.02%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面余额 期末账面价值 受限类型
货币资金 79,972,300.45 79,972,300.45 冻结存款（ETC保证金）、承兑保证金、保函保证金固定资产 17,492,615.15 13,570,638.07 长期借款抵押（房屋及建筑物）无形资产 30,476,030.38 26,507,532.29 长期借款抵押（土地使用权）固定资产 4,952,673.00 2,934,622.87 尚未办理产权证合计 132,893,618.98 122,985,093.68
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2022年向
特定
对象
发行
股份 向特
定对
象发
行人
民币
普通
股（A
股）2023年07
月28
日 70,00
0 69,31
7.89 12,98
4.33 46,96
总额70,000.00万元，扣除承销保荐费及其他发行费用682.11万元后，募集资金净额69,317.89万元。
本年度使用金额及当前余额
（1）以募集资金直接投入情况
①以募集资金直接投入福建凯美特气体有限公司（以下简称“福建凯美特”）30万吨/年（27.5%计）高洁净食品级、电子级、工业级过氧化氢项目2,544.01万元。截至2025年6月30日，本公司募集资金累计直接投入福建凯美特募投项目23,717.73万元。②以募集资金直接投入宜章凯美特气体有限公司（以下简称“宜章凯美特”）特种气体项目10,440.32万元。截至2025年6月30日，本公司募集资金累计直接投入宜章凯美特募投项目23,247.28万元。
（2）截至2025年6月30日，本公司募投项目不存在从非募集资金账户支付但尚未从募集资金专户中转出金额。
综上，截至2025年6月30日，本公司募集资金累计投入募投项目46,965.01万元，尚未使用的募集资金为27,041.48万元，其中：募集资金25,631.99万元、专户存储累计利息扣除手续费净额1,409.49万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(1) 金额 投入
金额
(2) 进度
(3)
＝
(2)/
(1) 可使
用状
态日
期 的效
益 累计
实现
的效
益 效益 否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1、宜
章凯美
特特种
气体项
目2023年07
月28
日 宜章凯
美特特
种气体
2、福
建凯美
特气体
有限公
司30万吨/
年
（27.5
%计）
高洁净
食品
级、电子级、工业级过氧化氢项目2023年07月28日 福建凯美特气体有限公司30万吨/年（27.5%计）高洁净食品级、电子级、工业级过氧化氢项目 生产建设 否 34,64 34,64 2,544.01 23,7设进度正常；宜章凯美特特种气体项目原计划项目达预计可使用状态时间2025年7月31日，因“政府交地的征地相关手续需要园区整体林地调规，政府交地时间延迟，导致该项目整体延期”；公司结合当前项目实际建设进度，为保证募投项目建设效果，合理有效地配置资源，拟对项目达到预定可使用状态日期延期至2026年4月30日。预计收益情况：不适用。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用福建凯美特先期投入1,961.95万元，公司已于2023年9月18日以募集资金351.44万元置换先期投入的金额；宜章凯美特先期投入的募集金额为3,181.53万元，公司已于2023年9月18日以募集资金3,181.53万元置换先期投入的金额；湖南凯美特本部为保证募集资金投资项目工作顺利进行，先行以自筹资金支付部分发行费用153.81万元，公司已于2023年9月18日以募集资金153.81万元置换先期支付的发行费用金额用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用截至2025年6月30日，本公司用闲置募集资金购买银行大额定期存单，其中：建行0545专户，2025年6月27日购买1个月的大额存单11,000.00万元；农行5250专户，2025年6月26日购买1个月的大额存单7,000万元。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2025年6月30日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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