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| 华润材料(301090)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
响所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见“第八节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“31、所有权或使用权受到限制的资产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（3）=（2）/
（1） 报告期内
变更用途
的募集资
金总额 累计变更
用途的募
集资金总
额 累计变更
用途的募
集资金总
额比例 尚未使用募
集资金总额 尚未使用
募集资金
用途及去
向 闲置两年
以上募集
资金金额
2021 首次公开
发行2021年10
放于募集资
金专户 116,173.54
截至2025年6月30日，本公司累计使用募集资金人民币120,749.28万元，其中：以前年度使用120,292.85万元，本年度使用456.43万元，均投入募集资金项目。期末尚未使用的募集资金余额为116,173.54万元（含净利息收入）。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告期
实现的效
益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否
达到
预计
效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
承诺投资项目
2021年首次公开发行股票2021年10月26日 珠海华润材料年产50万吨聚酯三期工程 生产建设 否 63,200 63,200 63,200 437.51 55,666.11 88.08%2021年10月31日 436.36 25,104.88 是 否
2021年首次公开发行股票2021年10月26日 珠海华润材料10万吨/年PETG特种聚酯工程 生产建设 否 34,500 34,500 34,500 18.92 18,054.92 52.33% 一期2021年12月；二期2026年12月31日 3,236.64 18,991.82 是 否
2021年首次公开发行股票2021年10月26日 研发试验场所及配套项目 生产建设 否 3,800 3,800 3,800 0 3,528.25 92.85%2021年08月发行股票2021年10月26日 补充流动资金 补流 否 43,500 43,500 43,500 0 43,500 100.00% 0 0 不适用 否承诺投资项目小计 -- 145,000 145,000 145,000 456.43 120,749.28 -- -- 3,673 44,096.7 -- --超募资金投向不适用2021年10月26日 不 否 0 0 不适用 否分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 无项目可行性发生重大变化的情况说明 无超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用本公司超募资金840,253,800.26元，主要用于现金管理。本报告期本公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况以及超募资金用于在建项目及新元，共计68,225.31万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用1.公司在募集资金投资项目建设过程中，严格按照募集资金使用的有关规定，根据项目规划结合实际情况，本着合理、有效、节约的原则加强对项目的费用监督和管控，严格把控采购、建设等环节，有效降低了项目成本和费用。2.在不影响募投项目开展的前提下，公司将部分闲置募集资金进行现金管理，取得了一定的投资收益。
公司首次公开发行股票募集资金投资项目中的“珠海华润材料年产50万吨聚酯三期工程”结余资金为2,281.28万元，“研发试验场所及配套项目”结余资金为269.07万元，结余资金共计2,550.34万元。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2025年6月30日，公司尚未使用的募集资金为116,173.54万元，其中1,873.54万元存放在公司募集资金专户中，114,300.00万元用于现金管理。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24-套期保值》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》相应的会计处理,与上一报告期相比未发生变化。报告期实际损益情况的说明 衍生品在报告期内实现账面亏损10,179.59万元。套期保值效果的说 本公司为了规避PTA和MEG市场价格波动给本公司带来的经营风险,利用期货套期保值工具锁定部分产品利润,从公司报告期内的各类产品毛利情况来看,基本保持正常水平(或与市场水平一致),我们认为该套明 期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 公司及全资子公司开展套期保值业务不以投机、套利为目的，主要为有效规避原材料价格波动对公司造成的影响，但仍存在以下风险：
(1)价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，导致期货账面亏损。
(2)资金风险：套期保值交易按公司相关制度规定的权限操作，若投入金额过大，可能引发资金流动性风险，甚至因未及时补充保证金而被强行平仓，造成实际损失。
(3)内部控制风险：期货交易专业性强、复杂度高，可能因内控体系不完善而产生风险。
(4)技术风险：可能由于计算机系统不完善或网络故障导致技术风险。
(5)政策风险：若衍生品市场及套期保值交易业务的相关政策、法律法规发生重大调整，可能导致市场波
动或无法交易的风险。
公司针对套期保值业务的风险控制措施：
(1)公司及全资子公司开展原材料期货套期保值业务须与生产经营相匹配，严格规模控制，不得超出公司年度生产经营所需的PTA、MEG用量，以对冲远期订单的原料价格波动风险。
(2)公司及全资子公司应严格控制套保资金规模，合理规划和使用保证金，确保不影响正常生产经营，并严格按公司管理制度操作。
(3)《期货套期保值交易管理制度》已明确套保业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部
门与人员、风险报告及处置程序等，公司将严格执行各环节控制。
(4)设立符合标准的交易、通信及信息服务系统，保障交易系统稳定运行，确保业务正常开展。
已投资衍
生品报告
期内市场
价格或产
品公允价
值变动的
情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司套期保值交易品种为国内主要期货市场主流品种，市场透明度高，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
珠海华润材料主要从事公司主营产品聚酯瓶片的生产、研发、销售及原材料贸易等业务。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2025年3月21日 常州市 实地调研 机构 华安证券 面对行业短期内的供需失衡，公司在改善经营上有哪些应对举措；公司新材料PETG产销情况如何；公司聚酯差异化产品推进情况等 详见公司2025年3月21日披露的投资者关系活动记录表。
2025年5月09日 上海证券报·中国证券网路演中心 网络平台线上交流 机构、个人 通过上海证券报·中国证券网路演中心线上参与公司2024年度业绩说明会的投资者2024年瓶级PET市场价格整体下行公司是否有应对措施来稳定产品价格；新材料业务进展如何；公司未来盈利增长的主要驱动因素有哪些等 详见公司2025年5月12日披露的投资者关系活动记录表。
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是□否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
为加强公司市值管理工作，进一步规范公司市值管理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，结合实际情况，公司制定了《华润化学材料科技股份有限公司市值管理制度》，并经第二届董事会第二十次会议审议通过。具体详见公司2025年4月24日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《华润化学材料科技股份有限公司市值管理制度》。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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