|
| 达瑞电子(300976)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2021年 首次
公开
发行2021年04
月19
日 219,3
01.61 203,8
09.69 16,79
2 143,4
募集资金总额为2,193,016,056.00元，扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为2,038,096,865.89元。公司募集资金已于2021年4月12日全部到账，并经致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行了验证，出具了《验资报告》（致同验字[2021]第440C000171号）。
截至报告期末，公司募集资金已累计使用143,402.16万元，募集资金余额为63,419.17万元（含利息收入净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
首次公
开发行2021年04月19日 达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——消费电子精密功能性器件生产项目 生产建设 是 27,097.54 38,424.93 27,097.54 6,049.61 25,804.28 95.23%2026年09月25日 不适用 否首次公开发行2021年04月19日 达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——可穿戴电子产品结构件生产项目 生产建设 是 16,294.4 25,947.58 16,294.4 1,363.89 15,153.4 93.00%2025年03月25日 不适用 否首次公开发行2021年04月 达瑞新材料及 生产建设 是 10,319 19,421.72 10,319 0 8,786.04 85.14%2024年03 -258.57 1,279.98 否 否19日 智能设备总部项目（一期）——3C电子装配自动化设备生产项目 月25日首次公开发行2021年04月19日 达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——研发中心建设项目 研发项目 否 13,146.18 13,146.18 13,146.18 2,190.56 10,688.34 81.30%2026年09月25日 不适用 否首次公开发行2021年04月19日 补充流动资金 补流 否 50,000 50,000 50,000 0 50,000 100.00% 不适用 否首次公开发行2021年04月19日 达瑞新材料及智能设备总部项目（二期）电池结构与功能性组件“不适用”的原因）2025年3月24日，公司第三届董事会第十九次会议、公司第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整部分募投项目实施进度、部分募投项目结项并将节余募集资金及剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，结合公司的战略发展规划及募投项目实际建设情况，将“达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——消费电子精密功能性器件生产项目”及“达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间由2025年3月25日调整至2026年9月25日。除“达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——3C电子装配自动化设备生产项目”及“达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——可穿戴电子产品结构件生产项目”外，上述募投项目在报告期末尚未达到预定可使用状态日期。“达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——3C电子装配自动化设备生产项目”本报告期实现的效益为-258.57万元，主要系项目出货与收入确认时间性差异所致，截至2025年6月30日已出货5,363.11万元，因客户原因尚未验收。“达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——可穿戴电子产品结构件生产项目”于2025年3月25日达到预定可使用状态，该时用用途。2025年3月24日，公司第三届董事会第十九次会议、公司第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整部分募投项目实施进度、部分募投项目结项并将节余募集资金及剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将剩余超募资金4,842.46万元（其中，未明确使用用途的超募资金1,322.72万元，利息收入及现金管理产品累计收益3,519.74万元）永久补充流动资金，本事项已经公司2025年4月9日召开的2025年第二次临时股东大会审议通过。存在擅自改变募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2021年4月28日，第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金23,426.15万元及已支付发行费用的自筹资金295.28万元，共计23,721.43万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用“3C电子装配自动化设备生产项目”计划投资总额10,681.12万元，其中募集资金承诺投资总额为10,319.00万元。该项目截至2024年3月25日基本建设完成，已达到预定可使用状态。“3C电子装配自动化设备生产项目”节余资金中，包括未使用的铺底流动资金和少部分待支付的尾款，募集资金存放期间及公司使用闲置募集资金进行现金管理获得的利息收入。此外，公司严格按照募集资金使用计划及有关规定，从项目实际情况及公司的需求出发，谨慎使用募集资金，优化了项目部分支出，节约了部分费用。经公司于2024年4月22日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议和于2024年5月14日召开的2023年年度股东大会决议通过，公司对“3C电子装配自动化设备生产项目”节余募集资金全部用于永久补充流动资金。截至2024年12月31日，公司已注销本项目的募集资金专户并将结余的2,064.85万元用于永久补充流动资金。
“可穿戴电子产品结构件生产项目”计划投资总额16,820.22万元，其中募集资金承诺投资总额为16,294.40万元。该项目截至2025年3月25日基本建设完成，已达到预定可使用状态。“可穿戴电子产品结构件生产项目”节余资金中，包括未使用的铺底流动资金和少部分待支付的尾款，募集资金存放期间及公司使用闲置募集资金进行现金管理获得的利息收入。此外，公司严格按照募集资金使用计划及有关规定，从项目实际情况及公司的需求出发，谨慎使用募集资金，优化了项目部分支出，节约了部分费用。经公司于2025年3月24日召开的第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十八次会议和于2025年4月9日召开的2025年第二次临时股东大会决议通过，公司对“可穿戴电子产品结构件生产项目”节余募集资金全部用于永久补充流动资金。截至2025年6月30日，公司已注销本项目的募集资金专户并将结余的1,443.42万元用于永久补充流动资金。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2025年6月30日，公司尚未使用的首次公开发行募集资金的余额为63,419.17万元（含利息收入净额）。其中，存放在募集资金专户的余额为5,019.17万元（含活期存款60.05万元，协定存款4,959.12万元），使用暂时闲置募集资金进行现金管理的余额58,400.00万元（包括购买定期存款17,100.00万元，购买结构性存款9,100.00万元，购买券商保本收益凭证32,200.00万元）。前述募集资金存放与管理情况不影响募集资金的投资计划的正常进行。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无注：1募集资金净额等于调整后投资总额
（3）募集资金变更项目情况
□适用不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
截至本报告披露日，公司持有中航信托•天启（ ） 号一润供应链信托贷款集合资金信托计划存在逾期未收回的情况。公司高度重视上述情况，已通过发送律师函、提起知情人诉讼等方式敦促中航信托股份有限公司履行兑付义务。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实际损益情况的说明 报告期内公司对2025年衍生品交易损益情况进行了确认，已确认实际收益5.54万元套期保值效果的说明 在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （一）风险分析公司开展外汇衍生品交易业务遵循稳健原则，以规避和防范汇率风险为目的，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易业务仍存在一定的风险：1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。2、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部制度不完善而带来的风险。3、交易违约风险：外汇衍生品交易对手出现违约，不能按照约定支付公司衍生品盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。（二）风险控制措施1、为最大程度规避和防范汇率波动带来的风险，公司授权的相关部门和人员将密切关注和分析市场环境变化，适时调整操作策略。2、公司已制定《金融衍生品交易管理制度》，对外汇衍生品交易业务的审批权限、业务管理及操作流程、后续管理及信息隔离、内部风险控制措施等作了明确规定，有效规范外汇衍生品交易业务行为。3、公司仅与国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，外汇衍生品交易业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，外汇衍生品交易业务的交割期间需与公司预测的外币收款存款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。4、公司内审部门负责对外汇衍生品交易的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 利用估值技术和市场可观察的输入量对货币期权进行估值。最常应用的估值技术包括利用现值计算的远期定价。估值模型包含了各种输入值，包括交易对手的信用质量、外汇即期和远期汇率以及远期汇率曲线。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
东莞市达瑞新能源科技有限公司2025年1-6月营收较上年同期增长117.41%，净利润较上年同期增长1097.54%，苏州市达瑞电子材料有限公司2025年1-6月营收较上年同期增长55.14%，净利润较上年同期增长87.90%。主要系报告期
内东莞市达瑞新能源科技有限公司和苏州市达瑞电子材料有限公司业务订单较上年同期增加，营业收入与营业利润同比增长。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2025年 05月08日 价值在线（https://ww
w.ir-
online.cn/) 网络平台线上交流 其他 线上参与公司2024年度网上业绩说明会的全体投资者 详见公司于2025年5月8日在巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）披露的《2025年5月8日投资者关系活动记录表》（编号：
2025-001） 详见公司于2025年5月8日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年5月8日投资者关系活动记录表》（编号：2025-001）
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是否
公司是否披露了估值提升计划。
□是否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是否
|
|