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| 科翔股份(300903)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/ 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
（1）
2022年 向特
定对
象发
行股
票2022年04
月29
日 99,73
1.82 97,14
6.69 2,949.
22 93,47
1、2022年4月向特定对象发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广东科翔电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3641号）同意注册，公司于2022年4月向特定对象发行股票51,701,308股，发行价格为19.29元/股。本公司募集资金总额为人民币997,318,231.32元，扣除各项发行费用人民币（不含税）25,851,308.24元后，募集资金净额为人民币971,466,923.08元，其中新增注册资本人民币51,701,308.00元，资本公积人民币919,765,615.08元。主承销商中泰证券股份有限公司于2022年4月8日扣除部分承销费13,973,182.31元（含税）后，将募集资金余款983,345,049.01元汇入公司募集资金专户中，该事项业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验并出具了众验字（2022）第03551号《验资报告》。
报告期内，募集资金投入2,949.22万元，累计已投入93,478.08万元。2025年2月26日公司召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于向特定对象发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将向特定对象发行股票的募投项目结项，并将占募集资金净额6.33%的节余募集资金共计6,129.00万元（含尚未支付的项目尾款及利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。
公司向特定对象发行股票募投项目实际节余募集资金6,145.02万元，已全额转出募集资金专户，用于公司永久补充流动资金。相应的募集资金专户已于2025年3月注销。
2、2022年8月向特定对象发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广东科翔电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1732号）同意注册，公司向特定对象发行人民币普通股(A股)股票11,424,219股，发行价格为13.13元/股。本公司募集资金总额为人民币149,999,995.47元，扣除各项发行费用（不含税）人民币5,094,182.90元后，募集资金净额为人民币144,905,812.57元。其中新增注册资本人民币11,424,219.00元，资本公积人民币133,481,593.57元。实际到账金额情况：扣除承销费用（含税）3,880,000.00元后实际资金到账146,119,995.47元，与募集资金净额之间差额1,214,182.90元为尚未支付的剩余费用。本公司对募集资金采取了专户存储管理，前述募集资金已于2022年8月18日由主承销商中泰证券股份有限公司汇入公司募集资金监管账户。上述募集资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2022年8月19日出具了众验字（2022）第07638号《验资报告》。
报告期内，募集资金投入1,630.39万元，累计已投入15,226.30万元。
公司以简易程序向特定对象发行股票募投项目年产高多层线路板240万平方米项目已于2025年3月结项，该募投项目募集资金节余1.46万元，已全额转出募集资金专户。相应的募集资金专户已于2025年3月注销。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
2022年4月向特定对象发行股票2022年04月29日 江西科翔印制电路板及半导体建设项目（二期） 生产建设 否 97,19 97,19 97,19 2,949.22 93,4用率尚未饱和，前期投入形成的资产折旧、摊销等固定费用较高所致。2、2022年8月以简易程序向特定对象发行股票1)江西科翔MiniLED用PCB产线建设项目：由于MiniLED尚未大规模放量且消费电子行业景气度下行的因素，基于谨慎使用募集资金原则，公司终止该项目建设。2)年产高多层线路板240万平方米项目：报告期内项目尚在建设期，暂未产生收益。项目可行性发生重大变化的情况说明 1、2022年4月向特定对象发行股票报告期内，公司不存在本次募集资金投资项目可行性发生重大变化的情况。2、2022年8月以简易程序向特定对象发行股票由于MiniLED尚未大规模放量且消费电子行业景气度下行的因素，基于谨慎使用募集资金原则，公司终止MiniLED用PCB产线建设，将“江西科翔MiniLED用PCB产线建设项目”剩余资金用于“年产高多层线路板240万平方米项目”，提升公司的厚铜板、铝基板、汽车电子用PCB，和其他特殊板的生产能力，进一步完善PCB多元化产品线，从而满足下游客户的采购需求。该项目符合国家相关产业政策及未来公司整体战略发展方向，募投项目的变更不会改变公司现有的主营业务，是对公司目前产品结构的重要拓展与补充，可以延伸公司的业务服务半径和服务能力，提高公司的主营业务市场空间和盈利能力，进一步提升公司的整体竞争实力。本次募集资金用途变更已经公司第二届董事会第十次会议、第二届监事会第八次会议、2023年第一次临时股东大会分别审议通过。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自改变募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生
1、2022年4月向特定对象发行股票：报告期内，公司不存在本次募集资金投资项目实施地点变更的情
况。
2、2022年8月以简易程序向特定对象发行股票：公司于2023年9月22日召开的第二届董事会第十次会
议及第二届监事会第八次会议，于2023年10月12日召开2023年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司将“江西科翔MiniLED用PCB产线建设项目”尚未使用的募集资金变更用于投入“年产高多层线路板240万平方米项目”，由于募集资金用途变更导致募投项目实施主体由江西科翔变更为赣州科翔，实施地点由江西省九江市变更为江西省赣州市。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用
1、2022年4月向特定对象发行股票：公司于2022年4月25日召开的第一届董事会第二十三次会议、第
一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金4,565.18万元。公司独立董事发表了同意意见，保荐机构中泰证券出具了核查意见，众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广东科翔电子科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明的鉴证报告》（众专审字（2022）第03976号）。截止2025年6月30日，公司已将预先投入募集资金投资项目的自筹资金从募集资金专户置换出4,342.46万元，其中置换自有资金直接支付金额895.46万元，银行承兑汇票已到期的金额3,447.00万元，剩余未置换的金额不再置换。
2、2022年8月以简易程序向特定对象发行股票：报告期内，公司不存在本次募集资金投资项目先期投
1、2022年4月向特定对象发行股票募集资金情况2025年2月26日公司召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于
向特定对象发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将向特定对象发行股票的募投项目结项，并将节余募集资金共计6,129.00万元（含尚未支付的项目尾款及利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。
以资金转出当日银行结算余额为准的节余募集资金共计6,145.02万元，占募集资金净额6.33%，本次结项募投项目募集资金节余的主要原因：
（1）本次结项募投项目存在尚未支付的尾款，系部分合同尾款支付时间周期较长，在项目建设完成时尚未到部分资金支付节点所致。为最大限度地发挥募集资金的使用效益，结合公司实际经营情况，公司拟将该部分尚未支付的尾款先行结转为永久性补充流动资金以用于公司日常生产经营，公司承诺在该部分尾款或质保金满足付款条件时，将按照相关合同约定以自有资金支付。
（2）公司在募投项目实施过程中，严格按照募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在确保募投项目质量的前提下，本着高效、合理、节约的原则，审慎地使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低了项目总支出，故形成了资金节余。
（3）为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常实施和募集资金安全的前提下，公司使用闲置募集资金进行现金管理获得了一定的收益，募集资金存放于专户期间也产生一定的利息收入。
2、2022年8月向特定对象发行股票募集资金情况
该次募集资金在2025年3月已使用完毕，公司在2025年3月最后一次结息后进行销户。截至2025年6月30日，募集资金专户余额为0元。尚未使用的募集资金用项，该募投项目募集资金节余6,145.02万元，已全额转出募集资金专户，相应的募集资金专户已于2025年3月注销。
2、2022年8月向特定对象发行股票募集资金情况
该次募集资金在2025年3月已使用完毕，公司在2025年3月最后一次结息后进行销户，节余募集资金1.46万元已转入结算账户。截至2025年6月30日，募集资金专户余额为0元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期内，公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规情形。
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(2) 截至期
末投资
进度
(3)=(2)/
(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化
2022年
8月向
特定对
象发行
股票 以简易
程序向
特定对
象发行
股票 年产高
多层线
路板
240万
平方米
披露情况说明(分具体项目) 1.变更原因：由于MiniLED尚未大规模放量且消费电子行业景气度下行的因素，基于谨慎使用募集资金原则，决定变更募集资金用途以提升公司的厚铜板、铝基板、汽车电子用PCB，和其他特殊板的生产能力，进一步完善PCB多元化产品线，从而满足下游客户的采购需求。该项目符合国家相关产业政策及未来公司整体战略发展方向，募投项目的变更不会改变公司现有的主营业务，是对公司目前产品结构的重要拓展与补充，可以延伸公司的业务服务半径和服务能力，提高公司的主营业务市场空间和盈利能力，进一步提升公司的整体竞争实力。
2.变更程序：公司于2023年9月22日召开的第二届董事会第十次会议及第二届监事会第八次会议，于2023年10月12日召开的2023年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。
3.信息披露情况：公司已于2023年9月23日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2023-061）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
□适用不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
二厂 子公司 PCB制造 1,000.00 69,649.93 205.81 13,398.56 -2,355.95 -2,445.44
上饶科翔电子 子公司 PCB制造 10,000.00 34,809.64 8,222.42 3,816.66 -2,185.86 -2,186.53
1、智恩电子系公司全资子公司，成立于1999年10月21日，注册资本为人民币10,000.00万元，注册地址：惠州市大亚湾响水河工业园石化大道西14号。经营范围：电子元器件制造；电子元器件零售；集成电路设计；技术服务、
技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；计算机系统服务；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；信息技术咨询服务；数据处理和存储支持服务；计算机软硬件及辅助设备零售；会议及展览服务。2025年1-6月实现销售收入71,358.53万元，较上年同期下降12.26%；净利润1,202.76万元，较上年同期增长2516.91%。智恩电子营业收入虽因主动放弃部分亏损订单有所下降，但受益于产品单价提升，利润实现同比增长。
2、大亚湾科翔系公司全资子公司，成立于2001年07月23日，注册资本为人民币2,581.83万元，注册地址：惠州大亚湾经济技术开发区霞涌工业区。经营范围：一般项目：电子元器件制造；电子元器件零售；集成电路设计；技
术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；计算机系统服务；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；信息技术咨询服务；数据处理和存储支持服务；计算机软硬件及辅助设备零售；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；会议及展览服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。亚湾科翔剥离原销售单价较低的全制程PCB生产业务、转型为钻孔及成型工序加工中心导致业务规模缩减，而亏损同比收窄亦得益于此次业务转型。
3、江西科翔系公司全资子公司，成立于2019年07月26日，注册资本40,000.00万元，注册地址：江西省九江市九江经济技术开发区港兴路218号。经营范围：电子产品领域内的技术开发、技术检测、技术咨询服务；电子元器件
制造及销售；印刷电路板和半导体加工和销售；国内外贸易（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。2025年1-6月实现销售收入61,551.30万元,较上年同期增长13.12%；净利润-2,901.37万元，较上年同期增长45.62%。江西科翔营业收入增长与亏损收窄同步实现，主要得益于产能释放带来的规模效应及产品结构优化带来的盈利能力提升。
4、赣州科翔系公司全资子公司，成立于2022年01月19日，注册资本30,000.00万元，注册地址：江西省赣州市信丰县高新区深圳大道绿色产业园。经营范围：一般项目：电子元器件零售，电子元器件制造，电子元器件批发，电
子专用材料销售，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，货物进出口（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。2025年1-6月实现销售收入48,991.59万元,较上年同期增长37.02%；净利润1,163.30万元，较上年同期下降17.46%。赣州科翔营业收入增长主要得益于产能持续释放及产品单价提升，而净利润同比下降则主要因前期投资形成的固定摊销成本增加所致。
5、赣州科翔二厂系公司全资孙公司。成立于2020年11月27日，注册资本为1,000.00万元人民币，注册地址：江西省赣州市信丰县工业园绿源大道。经营范围：许可项目：技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）一般项目：集成电路芯片及产品销售，集成电路芯片设计及服务，集成电路芯片及产品制造，电子元器件制造，电子元器件零售，电子元器件批发，半导体器件专用设备制造，半导体器件专用设备销售，电子专用材料销售，电子专用材料制造，电子专用材料研发，配电开关控制设备研发，机械设备研发，集成电路销售，集成电路制造，计算机软硬件及辅助设备零售，计算机软硬件及辅助设备批发，软件开发，软件销售，新能源原动设备销售，新能源原动设备制造，印刷专用设备制造，电子专用设备销售，电子专用设备制造，复印和胶印设备制造，信息技术咨询服务，人工智能公共服务平台技术咨询服务，知识产权服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。2025年1-6月实现销售收入13,398.56万元,较上年同期增长4.67%；净利润-2,445.44万元，较上年同期上升5.77%。
6、上饶科翔电子系公司控股孙公司。成立于2012年12月18日，注册资本为10,000.00万人民币，注册地址：江西省上饶市广丰经济开发区河北工业路。经营范围：高精密单（双）面及多层线路板、柔性线路板、软硬结合板、表
面贴装加工；电子元器件、电子零配件及五金零配件的研发、生产及销售；货物及技术进出口贸易（国家禁止类商品及技术除外）；房屋租赁。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。2025年1-6月实现销售收入3,816.66万元,较上年同期增长86.93%；净利润-2,186.53万元，较上年同期下降27.45%。营业收入增长主要系报告
九、公司控制的结构化主体情况
□适用不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2025年05月16日 价值在线（https://www.ir-online.cn） 网络平台线上交流 其他 线上参与公司2024年度网上业绩说明会的全体投资者 公司2024年度及2025年一季度业绩经营情况及其他投资者关心的问题回复 详见公司于2025年5月16日披露于巨潮资讯网的《2025年05月16日投资者关系活动记录表》编号：
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是否
公司是否披露了估值提升计划。
□是否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是否
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