| 经营评述 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
销售量较上年同期增加所致。
营业成本 187,265,023.78 122,260,143.77 53.17% 主要原因系公司本报告期营业收入增加致营业成本相应增加，及职工薪酬增加所致。销售费用 27,317,531.46 25,326,640.64 7.86% 主要原因系公司本报告期市场推广费用、职工薪酬增加所致。管理费用 21,537,051.51 17,140,125.68 25.65% 主要原因系公司本报告期职工薪酬增加、资产折旧增加所致。财务费用 -5,089,477.45 -6,908,214.84 26.33% 主要原因系公司本报告期使用暂时闲置的募集资金购买定期存款利息收入减少所致。所得税费用 8,418,149.56 3,764,933.68 123.59% 主要原因系公司本报告期净利润增加以及限制性股票解锁纳税扣除影响所致。研发投入 16,800,041.74 15,630,061.15 7.49% 主要原因系公司本报告期研发投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额 -13,050,572.34 -15,300,956.39 14.71% 主要原因系公司本报告期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -67,718,772.62 110,902,845.68 -161.06% 主要原因系公司本报告期增加投资支付的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 1,559,882.39 -28,491,441.39 105.47% 主要原因系公司本报告期股权激励行权收到现金所致。现金及现金等价物净增加额 -77,969,360.44 67,021,724.34 -216.33% 主要原因系公司本报告期理财未到期及投资增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
注1：2025年1月公司受让众城石化股份比例为3.25%，2025年4月众城石化增资后该部分股份比例稀释至2.91%，公司持有众城石化总股份的对应持股比例稀释至35.34%，本期投资盈亏按期末持股比例35.34%计算。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（2） 报告期末
募集资金
使用比例
（3）=
（2）/
（1） 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 累计变
更用途
的募集
资金总
额 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 尚未使用
募集资金
总额 尚未使用募
集资金用途
及去向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2023年 首次
公开
发行2023年
07月14
未使用募集
资金用于进
行现金管理
及存储在募
集资金专用
账户中 0
根据中国证券监督管理委员会《关于同意青岛盘古智能制造股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1178号），公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票3,715万股，每股面值人民币1元，发行价格为人民币37.96元/股，募集资金总额为人民币1,410,214,000.00元，扣除各项发行费用人民币122,513,356.71元（不含税），实际募集资金净额为人民币1,287,700,643.29元。截至2025年06月30日，公司各募集资金投资项目累计使用募集资金人民币74,032.31万元。公司第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第九次会议及2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用15,000.00万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的27.90％。
公司已将超募资金永久补充流动资金的人民币15,000.00万元转入募集资金补充流动资金专项账户。公司第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据生产经营需要以及本次发行募集资金使用计划，将“补充流动资金”项目的募集资金余额人民币17,676.55万元（具体金额以资金转出当日专户余额为准）全部转入公司一般账户，用于补充公司流动资金。“补充流动资金”项目募集资金余额中包含超募资金永久补充流动资金转入募集资金补充流动资金专户的人民币15,000.00万元，资金用于购买现金管理产品，2024年现金管理产品到期15,000.00万元，已转入一般账户。公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议及2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用16,000.00万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.76％。公司已将超募资金永久补充流动资金的人民币16,000.00万元转入一般账户。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1
) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否达
到预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1、盘古润
滑·液压系统
青岛智造中心
二期扩产项目2023年
07月14
日 盘古润
滑·液压
系统青岛
智造中心
二期扩产
（上海）技术
研发中心项目2023年
07月14
日 盘古智能
（上海）
技术研发
中心项目 研发
中心
建设 否 10,000 10,000 10,000 78.22 5,591.64 55.92%2025年06月3007月14日 补流资金 补流资金 否 25,000 25,000 25,000 0 22,61518 43,032
1、永久补充
流动资金2023年
07月14
日 永久补充
流动资金 永久
补充
流动
资金 否 31,000 31,000 31,000 31,000 100.00% 0 0 不适用 否
2、尚未确定
用途2023年
07月14
日 尚未确定
用途 尚未
确定
用途
超募
资金 否 22,770
超募资金投向小计 -- 53,7700.06 128,770.06 128,770.06 1,411.18 74,032永久补充流动资金，占超募资金总额的27.90％。公司已将超募资金永久补充流动资金的人民币15,000.00万元转入募集资金补充流动资金专项账户。公司第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据生产经营需要以及本次发行募集资金使用计划，将“补充流动资金”项目的募集资金余额人民币17,676.55万元（具体金额以资金转出当日专户余额为准）全部转入公司一般账户，用于补充公司流动资金。“补充流动资金”项目募集资金余额中包含超募资金永久补充流动资金转入募集资金补充流动资金专户的人民币15,000.00万元，资金用于购买现金管理产品，2024年现金管理产品到期15,000.00万元，已转入一般账户。公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议及2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用16,000.00万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.76％。公司已将超募资金永久补充流动资金的人民币16,000.00万元转入一般账户。存在擅自改变募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用为了保障本次募集资金投资项目的顺利推进，公司在募集资金到位前，根据募集资金投资项目的实际进展情况使用自筹资金对募集资金投资项目进行了预先投入。截至2023年7月10日，公司以自筹资金实际已投入募投项目的金额合计为4,255.63万元，本次拟置换金额为4,255.63万元；以自筹资金预先支付的发行费用金额合计为256.07万元，本次拟置换金额为256.07万元。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）针对上述自筹资金的使用情况出具了《青岛盘古智能制造股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金及已支付发行费用的鉴证报告》（中兴华核字（2023）第030084号）。公司第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及支付的不含税发行费用。上述置换事宜已于2023年度完成。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议及2025年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，认为公司募投项目“盘古智能（上海）技术研发中心项目”已达到预定可使用状态，同意公司对该募投项目进行结项，并将节余募集资金4,728.49万元（具体金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。2025年8月，公司已按相关规定将上述项目募集资金专户中的节余募集资金转入公司自有资金账户。尚未使用的募集资金用途及去向 公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四次会议及2023年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资项目正常进行和日常经营的前提下，公司使用不超过人民币100,000万元的闲置募集资金和不超过人民币70,000万元的闲置自有资金进行现金管理，自股东大会审议通过之日起12个月内有效。在决议有效期内，资金可以滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专项账户。公司第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议及2024年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资项目正常进行和日常经营的前提下，公司使用不超过人民币60,000万元的闲置募集资金和不超过人民币80,000万元的闲置自有资金进行现金管理，自股东大会审议通过之日起12个月内有效。在决议有效期内，资金可以滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专项账户。截至2025年06月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额为人民币56,957.13万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 为提高募集资金使用效率，降低资金使用成本，公司第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第九次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募投项目资金，并从募集资金专项账户中等额置换转入公司一般账户。截至2025年06月30日，公司使用银行承兑汇票支付的募集资金投资项目所需资金累计为人民币12,635.04万元，其中：使用银行承兑汇票支付并已从募集资金专用账户中置换的资金为人民币11,720.14万元；使用银行承兑汇票支付但尚未从募集资金专用账户中置换的资金为人民币914.90万元。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2025年05月12日 “全景路演”网站（http://rs.p5w.net）或微信公众号（名称：全景财经）或全景路演APP 网络平台线上交流 其他 参与公司2025年青岛辖区上市公司投资者网上集体接待日暨2024年度业绩说明会活动的投资者 详见投资者关系活动记录表 深交所互动易，编号：
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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