| 经营评述 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见“第八节财务报告”中“七、31、所有权或使用权受到限制的资产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
本完成，在项目设计和建设过程中涉及专业研发设备定制、安装及调试，公司根据行业情况审慎进行相关软硬件设备采购、安装及调试，目前尚未进行规模化安装，“研发中心项目”达到预定可使用状态日期延期至2026年6月30日。2025年04月25日 详见披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2025-039）宁夏石英坩埚一期 自建 是 石英坩埚 2,439,669.93 99,804,978.11 募集资金/ 66.54% 141,589,400.00 93,221,943.63 报告期内，光伏行业市场波动巨大，供需失2025年3月20日 详见披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn金 衡。受光伏行业产能出清叠加去库存的影响，下游客户对石英坩埚产品需求大幅减少，导致开工率降低、产品价格下行。 ）的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-013）合计 -- -- -- 13,813,614.69 173,227,154.13 -- -- 141,589,400.00 93,221,943.63 -- -- --
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（2） 报告期
末募集
资金使
用比例
（3）=
（2）/
（1） 报告期内
变更用途
的募集资
金总额 累计变更
用途的募
集资金总
额 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 尚未使用募
集资金总额 尚未使用
募集资金
用途及去
向 闲置两年
以上募集
资金金额
2022年 首次
公开
发行2022年09
月30
日，公司除使用募集资金购买35,000,000存单外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。 3,944.63
2023年 向不特定对象发行可转换公司债券2023年11月24日 47,000 46,274.03 688.32 18,470.78 39.92% 10,040.9 10,040.9 21.36% 28,565.22 截至2025年6月30日，公司除使用募集资金267,000,000.00元结构性存款外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。 0合计 -- -- 100,767.78 89,311.11 3,818.65 58,117.98 65.07% 10,040.9 10,040.9 11.24% 32,509.85 -- 3,944.63募集资金总体使用情况说明
1、2022年首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古欧晶科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可（2022）1481号）核准，公司向社会公开发行不超过人民币普通股3,435.6407万股，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币15.65元，募集资金总金额为人民币537,677,769.55元，公司以本次募集资金支付保荐及承销费用（不含增值税）80,779,593.83元，余额456,898,175.72元通过主承销商国信证券股份有限公司于2022年9月27日汇入公司募集资金专户。募集资金总金额人民币537,677,769.55元，扣除保荐及承销费用、审计及验资费用、律师费用、用于本次发行的信息披露费用、发行手续费用及材料制作费等全部发行费用（不含增值税）人民币107,306,969.55元后，募集资金净额为人民币430,370,800.00元。
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年9月27日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具天职业字[2022]11245-18号《验资报告》。2025年半年度，公司已投入募集资金31,303,317.75元，累计投入396,472,063.75元（含以自筹资金预先支付且已置换的147,241,379.32元）。截至2025年6月30日止，募集资金专户余额为4,446,329.53元，其余款项公司使用募集资金购买35,000,000.00元大额存单。其中利息收入扣除手续费净额5,547,593.28元。
2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会《关于同意内蒙古欧晶科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]2508号）同意注册，公司于2023年11月24日向不特定对象发行可转换公司债券4,700,000.00张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，期限6年，募集资金总金额为人民币470,000,000.00元。扣除已支付的保荐及承销费用(不含增值税）人民币5,500,000.00元后的余额464,500,000.00元已于2023年11月30日存入公司指定的可转换公司债券募集资金专用账户。本次发行募集资金总金额扣减发行费用（不含增值税）人民币7,259,688.67元后，募集资金净额为人民币462,740,311.33元。
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已于2023年11月30日对公司向不特定对象发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验，并出具天职业字[2023]28118-9号《验资报告》。2025年半年度，公司已投入募集资金6,883,164.39元，累计投入184,707,841.62元（含已置换以自筹资金预先支付的25,473,036.61元）。截至2025年6月30日止，募集资金专户余额为18,652,164.74元，其余款项公司使用募集资金购买267,000,000.00元结构性存款。其中利息收入扣除手续费净额7,572,525.22元。（2）募集资金承诺项目情况适用□不适用
(1) 本报告
期投入
金额 截至期末
累计投入
金额(2) 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告期
实现的效
益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否达
到预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
2022年首次公开发行股票2022年09月30日 高品质石英制品项目 生产建设 否 18,331.17 18,331.17 15,602.43 85.11%2023年12月31日 -1,193.88 -2,660.35 否 否
2022年首次公开发行股票2022年09月30日 循环利用工业硅项目 生产建设 否 14,516.56 14,516.56 96.65 12,170.88 83.84%2025年03月19日 -523.61 12,990.2 否 否
2022年首次公开发行股票2022年09月30日 研发中心项目 研发项目 否 6,389.35 6,389.35 431.06 2,609.17 40.84%2026年06月30日 0 不适用 否
2022年首次公开发行股票2022年09月30日 补充流动资金一期项目 生产建设 否 7,612.58 7,612.58 219.92 4,629.35 60.81%2025年03月31日 -2,324.7 9,322.19 否 否
2023年向不特定对象发行可转换公司债券2023年11月24日 宁夏石英坩埚二期项目 生产建设 是 25,288.42 15,247.52 0.00%2025年12月31定对象发行可转换公司债券2023年11月24日 半导体石英坩埚建设因） 1、“高品质石英制品项目”未达预期收益原因：报告期内，光伏行业市场波动巨大，供需失衡。受光伏行业产能出清叠加去库存的影响，下游客户对石英坩埚产品需求大幅减少，导致开工率降低、产品价格下行，该项目报告期收益未达预期。
2、“循环利用工业硅项目”未达预期收益原因：报告期内，光伏行业阶段性调整，下游客户开工率较低，导致对公司硅材料清洗服务的需求大幅减少且服务价格随之降低，该项目报告期收益未达预期。
3、“研发中心项目”延期原因：“研发中心项目”的主体工程建设已基本完成，在项目设计和建设过程中涉
及专业研发设备定制、安装及调试，公司根据行业情况审慎进行相关软硬件设备采购、安装及调试，目前尚未进行规模化安装“研发中心项目”达到预定可使用状态日期延期至2026年6月30日。
4、“宁夏石英坩埚一期项目”未达预期收益原因：报告期内，光伏行业市场波动巨大，供需失衡。受光伏行业产能出清叠加去库存的影响，下游客户对石英坩埚产品需求大幅减少，导致开工率降低、产品价格下行，该项目报告期收益未达预期。
5、“宁夏石英坩埚二期项目”未达到计划进度原因：2024年，光伏行业面临着产能规模扩大和竞争加剧的
双重压力，行业整体盈利持续承压。公司结合市场环境和发展规划审慎评估，充分考虑项目投资风险和回报，目前“宁夏石英坩埚二期项目”暂未投资，后续公司将根据市场供需情况适时调整“宁夏石英坩埚二期项目”的投资进度，谨慎逐步投入，并专注于已有产线的运营打造，提升产线效率，充分发挥投入资金的效益。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用报告期内发生公司于2025年3月19日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第四次会议，2025年3月24日至2025年3月28日以简化程序召开“欧晶转债”2025年第一次债券持有人会议，2025年4月7日召开2025年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目的议案》。根据募投项目“宁夏石英坩埚二期项目”的实际情况，为提高募集资金使用效率，进一步增强公司的可持续发展能力和综合竞争力，同意将原募投项目“宁夏石英坩埚二期项目”募集资金投资额25,288.42万元中调出募集资金10,040.90万元，用于新增募投项目“半导体石英坩埚建设项目”，新项目实施主体为欧晶科技。截至2025年6月30日，公司已办理完成新增募投项目“半导体石英坩埚建设项目”款项合计人民币100,409,000.00元募集资金的变更工作。募集资金投资项目实施 不适用方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2022年10月20日召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》。同意公司（含实施主体全资子公司欧通科技）使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金147,241,379.32元以及已支付的发行费用的自筹资金112,092.70元（不含增值税）。截至2024年12月31日，公司已完成以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的款项合计人民币26,649,706.42元募集资金的置换工作。
公司于2023年12月18日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十六次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》。同意公司（含实施主体全资子公司宁夏欧晶科技有限公司）使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金25,473,036.61元以及已支付的发行费用的自筹资金1,176,669.81元。截至2024年12月31日，公司已办理完成以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的款项合计人民币26,649,706.42元募集资金的置换工作。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用在募投项目建设过程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目质量的前提下，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出。公司于2023年12月18日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十六次会议，会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“高品质石英制品项目”已经实施完毕，同意公司将该项目结项，并将节余募集资金永久性补充流动资金。截至2024年12月31日，公司已将“高品质石英制品项目”节余募集资金28,620,917.25元（含利息收入）永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。
公司于2025年3月19日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第四次会议，会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“循环利用工业硅项目”已实施完毕，同意公司将该项目结项，并将节余募集资金永久性补充流动资金。该事项已于2025年4月7日召开的2025年第一次临时股东大会审议通过。截至2025年6月30日，公司已将“循环利用工业硅项目”节余募集资金26,026,248.58元（含利息收入）永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。
公司于2025年3月19日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第四次会议，会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目“宁夏石英坩埚一期项目”已实施完毕，同意公司将该项目结项，拟将节余募集资金2,846.16万元（具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）永久性补充流动资金。该事项已于2025年4月7日召开的2025年第一次临时股东大会审议通过。截至2025年6月30日，公司“宁夏石英坩埚一期项目”待支付合同尾款及质保金暂未支付完毕，故暂未办理完成将节余募集资金永久补充流动资金的工作。尚未使用的募集资金用途及去向 1、2022年首次公开发行股票截至2025年6月30日，公司除使用募集资金购买35,000,000.00元大额存单外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券
截至2025年6月30日，公司除使用募集资金267,000,000.00元结构性存款外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(2) (3)=(2)/
(1) 用状态日
期 益 性是否发
生重大变
化
2023年
向不特定
对象发行
可转换公
司债券 向不特定
对象发行
可转换公
司债券 半导体石
英坩埚建
设项目 宁夏石英
坩埚二期
日 0 不适用 否
披露情况说明(分具体项目) 1、变更原因：公司结合未来发展规划，为提高募集资金使用效率，同时扩充公司半导体石英坩埚产能，进一步增强公司的可持续发展能力和综合竞争力，有助于巩固公司行业地位。
2、决策程序：公司于2025年3月19日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第
四次会议，2025年3月24日至2025年3月28日以简化程序召开“欧晶转债”2025年第一次债券持有人会议，2025年4月7日召开2025年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目的议案》。同意将原募投项目“宁夏石英坩埚二期项目”募集资金投资额25,288.42万元中调出募集资金10,040.90万元，用于新增募投项目“半导体石英坩埚建设项目”
3、信息披露情况：公司于2025年3月20日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-012）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
宁夏欧晶为公司全资子公司，其主要业务为石英坩埚产品的生产销售、切削液处理服务。2025年上半年实现营业收
入5,194.49万元，本期实现净利润-2,344.28万元。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是□否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
为加强公司市值管理工作，切实推动公司投资价值提升，增强投资者回报，公司积极响应《国务院关于进一步促进
人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第10号——市值管理》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定了《市值管理制度》，公司《市值管理制度》已经第四届董事会第十一次会议审议通过。十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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