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| 博汇股份(300839)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
营业成本上升。
销售费用 2,036,282.55 2,849,417.65 -28.54%
管理费用 23,540,506.50 31,168,457.72 -24.47%财务费用 28,475,939.79 23,579,533.56 20.77%所得税费用 2,542,152.72 -2,110,901.06 220.43% 主要系报告期内新加坡子公司计提所得税研发投入 5,662,707.04 26,067,275.27 -78.28% 主要系报告期内专注于生产装置、工艺优化提升，专项研发较少经营活动产生的现金流 90,428,012.58 -208,411,105.36 143.39% 主要系本报告期内原材料备量净额 货较去年同期减少、应收退税款收回投资活动产生的现金流量净额 310,517,235.79 -249,158,198.16 224.63% 主要系本报告期内收回博盈新材料项目土地款及理财赎回，去年同期支付新项目土地拍卖保证金导致资金流出增加筹资活动产生的现金流量净额 -194,417,016.07 398,676,420.53 -148.77% 主要系本报告期内减少银行借款及少数股东投资退回现金及现金等价物净增加额 201,725,945.83 -59,277,140.44 440.31% 主要系本报告期内原材料备货较去年同期减少、收回应收退税款及博盈新材料项目土地款公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。报告期内公司开展套期保值业务以规避市场价格波动风险，套期保值盈利未体现在产品毛利率中。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（2） 报告期末
募集资金
使用比例
（3）=
（2）/
（1） 报告期内
变更用途
的募集资
金总额 累计变更
用途的募
集资金总
额 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未使用
募集资金
用途及去
向 闲置两年
以上募集
资金金额
2022年 向不特定
对象发行
可转换公
司债券2022年
09月02
[2022]1568
经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波博汇化工科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可 号）核准，公司向不特定对象发行不超过人民币 元的可转换公司债券，每张面值为人民币 元，发行数量 万张，发行价格为每张人民币 元，募集资金总额为人民币397,000,000.00 6,000,000.00 1,469,669.83元，扣除承销商发行费用人民币 元，减除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币 元，实际募集资金净额为389,530,330.17 [2022] ZF11046元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字 第 号《验资报告》。
年 月 日，公司与募集资金开户银行、保荐机构光大证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存储使用进行专户管理。公司于 年 月 日披露了《关于变更保荐机构及保荐代表人的公告》，于 年 月 日披露了《关于持续督导保荐机构更名的公告》。鉴于保荐人已发生变更，公司、国联民生证券承销保荐有限公司与募集资金专户存储银行重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
2025 6,150,795.65 37.00 445,827.19年半年度公司募集资金实际使用情况为（以下均为当年累计发生额）：直接投入募投项目 元，银行手续费支出 元，利息收入 元，300,000,000.00 300,000,000.00 300,049,415.11使用闲置募集资金暂时补充流动资金 元，归还暂时补充流动资金的闲置募集资金 元，永久补充流动资金、偿还银行贷款 元。
截至 年 月 日，公司募集资金已全部使用完毕。
（2）募集资金承诺项目情况
(3)＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
环保芳烃
油产品升
级及轻烃
综合利用
项目2022年09月02日 环保芳烃油产品升级及轻烃综合利用项目 生产建设 是 38,953.03 38,953.03 38,953.03 615.08 9,939.98 25.52%2026年09月02计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）2024年9月11日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司结合当前募投项目的实际建设情况和投资进度，基于谨慎性原则，在项目实施主体、募集资金用途及投资规模不发生变更的情况下，将“环保芳烃油产品升级项目”达到预定可使用状态日期延期两年，原计划项目达到预定可使用状态日期为2024年9月，调整后达到预定可使用状态日期为2026年9月。项目可行性发生重大变化的情况说明 公司于2025年4月22日召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金、偿还银行贷款的议案》，随着宏观经济形势及市场环境调整等外部客观因素及公司业务发展侧重点、产业链规划调整等内部需求变化，环保芳烃油产品升级项目如继续按原计划推进，实现的效益可能面临较大不确定性。为降低募集资金投资风险，提高募集资金使用效率，优化资源配置，公司拟将“环保芳烃油产品升级项目”终止。具体详见公司于2025年4月23日披露于巨潮资讯网《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金、偿还银行贷款的公告》（公告编号：2025-058）。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自改变募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2022年8月29日，公司召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币50,614,156.95元及已支付的发行费用人民币2,007,547.19元，合计金额人民币52,621,704.14元。相关事项详见公司于2022年8月30日披露于巨潮资讯网的有关公告。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见，保荐机构发表了核查意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了专项鉴证报告。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2025年2月10日，公司召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，同意公司使用不超过人民币30,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于主营业务相关的生产经营使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要时公司将及时将该资金归还至公司募集资金专户。2025年5月12日，公司将暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专用账户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金已使用完毕。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/(1
) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
2022年向不特
定对象发行可
转换公司债券
投资项目 向不特定对
象发行可转
换公司债券 永久补充流
动资金、偿还银行贷款 环保芳烃油产品升级及轻烃综合利用项目 30,004.94 30,004.94 30,004.94 100.00% -- 0 不适用 否合计 -- -- -- 30,004.94 30,004.94 30,004.94 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 为降低募集资金投资风险，提高募集资金使用效率，优化资源配置，公司于2025年4月22日召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金、偿还银行贷款的议案》，将原计划用于“环保芳烃油产品升级及轻烃综合利用项目”的剩余募集资金（包含理财收益及利息收入）永久补充流动资金、偿还银行贷款。本次变更募集资金用途事项已经公司2024年度股东大会、2025年第一次债券持有人会议审议通过。具体详见公司2025年4月23日披露于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金、偿还银行贷款的公告》（公告编号：
2025-058）。
(
未达到计划进度或预计收益的情况和原因分)具体项目 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 1、期货套期因不符合套期会计应用的标准，采用《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》进行会计处理和列报，与现货分别进行会计处理，与上一报告期相比未发生重大变化。
2、本期新增外汇期权作为交易性金融资产核算并确认公允价值损益。
报告期实际
损益情况的
说明 1、报告期内开展套期保值业务，因不符合套期会计应用的标准，未采用套期会计进行账务处理。期货市场盈利3991.19万元，现货市场亏损5743.67万元，抵消后合计亏损1752.48万元，两者风险对冲以达到套期保值的效果。
2、报告期内开展外汇期权业务规避外汇波动风险，本期亏损423.71万元
套期保值效
果的说明 规避生产经营活动中因原材料和产品价格、外币汇率波动带来的风险。
衍生品投资
资金来源 自有资金。
报告期衍生
品持仓的风
险分析及控
制措施说明
（包括但不
限于市场风
险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 为防范衍生品及套期保值业务可能存在的市场风险、流动性风险等风险，公司通过完善制度、加强内部风险防控管理、坚持套期保值原则、杜绝投机交易，并根据实际生产需求进行，严格把控交易过程中可能存在的各项风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公允价值的期末计算方式为期货合约在期货市场上的价值。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
询；企业管理；品牌管管理合伙企业（有限合伙） 子公司 企业管理咨询、企业管理、品牌管料有限公司 子公司 新材料技术科技有限公司 子公司 液冷综合解决方案及算
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2025年05月07日 价值在线网络互动 网络平台线上交流 机构、个人 线上参加公司业绩说明会的全体投资者2024年及2025年一季度经营情况、发展规划 参见巨潮资讯网《300839博汇股份投资者关系管理信息20250508》
2025年06月19日 上海 其他 机构 机构投资者2024年及2025年一季度经营情况、发展规划 参见巨潮资讯网《300839博汇股份投资者关系管理信息20250620》
2025年06月26日 公司及线上会议 其他 机构 机构投资者2024年及2025年一季度经营情况、发展规划 参见巨潮资讯网《300839博汇股份投资者关系管理信息20250627》
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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