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| 联盛化学(301212)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
财务费用 -2,815,419.31 -7,839,095.93 64.08% 主要系本期利息收入减少所致。
所得税费用 2,535,985.36 3,378,576.53 -24.94%
研发投入 9,714,338.03 9,973,073.02 -2.59%经营活动产生的现金流量净额 50,664,357.50 -109,031,087.33 146.47% 主要系本期销量增加，销售额增长及收回前期货款增多，销售商品现金流入增加所致。投资活动产生的现金流量净额 172,594,459.51 33,369,388.79 417.22% 主要系本期大额存单到期支取所致。筹资活动产生的现金流量净额 -2,065,319.67 -16,464,972.54 87.46% 主要系本期支付股利减少所致。现金及现金等价物净增加额 221,213,602.48 -90,704,598.71 343.88% 主要系本期经营活动及投资活动现金净流量增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资收益 426,433.91 2.02% 主要系赎回理财收益所致。 否
公允价值变动损益 124,079.09 0.59% 主要系汇率衍生工具浮动收益所致。 否资产减值 -483,007.65 -2.29% 主要系计提存货跌价准备所致。 否营业外收入 124,228.12 0.59% 主要系非流动资产毁损报废利得所致。 否营业外支出 280,843.01 1.33% 主要系非流动资产毁损报废损失所致。 否信用减值损失 1,380,788.85 6.53% 主要系其他应收款坏账准备转回所致。 否资产处置收益 17,414.05 0.08% 主要系处置交通工具所致。 否其他收益 2,525,030.87 11.95% 主要系收到政府补助所致。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
注：1 “截至报告期末累计实际投入金额”包含土地款。
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
（2） 报告期末
募集资金
使用比例
（3）=
（2）/
（1） 报告期内
变更用途
的募集资
金总额 累计变更
用途的募
集资金总
额 累计变更
用途的募
集资金总
额比例 尚未使用
募集资金
总额 尚未使用募
集资金用途
及去向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2022年 首次公开
发行2022年
04月19
6月30日，公司尚未使用的募集资金均在募集资金专户中存储。 0经中国证监会以“证监许可〔2022〕413号”文批复同意，本公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票2,700万股，每股发行价为29.67元，共募集资金80,109.00万元。在扣除发行费用7,405.93万元后，募集资金净额为72,703.07万元。前述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具了“天健验〔2022〕130号”《验资报告》。公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》的要求，对募集资金采用专户存储，并严格履行资金使用审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，以确保专款专用。并于2022年5月7日和2022年6月13日分别与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。2023年4月23日，沧州临港北焦化工有限公司名称变更为联盛化学（沧州）有限公司；2023年5月19日，沧州联盛与公司、保荐机构国金证券、中信银行台州分行签订了《募集资金四方监管协议之补充协议》。截至2025年6月30日，公司投入募集资金项目的资金累计58,951.86万元。其中，52.6万吨/年电子和专用化学品改建项目(一期)累计投入21,526.15万元；超纯电子化学品及生物可降解新材料等新建项目(一期)累计投入募集资金37,425.71万元（含超募资金和利息收入）。截至2025年6月30日，公司募集资金总余额为17,963.79万元（含结存利息和15,000万元用于现金管理的闲置募集资金）。注：2 “尚未使用募集资金总额”包含产生的利息收入。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
2022年首次公开发行股票2022年04月19日 1.超纯电子化学品及生物可降解新材料等新建期） 生产建设 是 35,093.61 35,093.61 35,093.61 0 36,358.5 103.60%2026年06月30行股票2022年04月19日 2.52.6万吨/年电子和专用化学品改建项目（一期） 生产建设 是 36,542.25 36,542.25 36,542.25 4,215.18 21,526.15 58.91%2026年07月12公开发行股票2022年04月19日 1.超纯电子化学品及生物可降解新材料等新建期） 生产建设 是 1,067.21 0 1,067.21 0 1,067.21 100.00%2026年06月30到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益” 公司于2024年4月24日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，于2024年5月16日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于调整募投项目、使用超募资金及自有资金追加投资及募投项目延期的议案》，同意“52.6万吨/年电子和专用化学品改建项目（一期）”在实施主体和投资总额不变情况下，对项目建设内容进行调整并将达到预定可使用状态日期调整为2026年7月12日。公司分别于2022年11月24日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意将选择“不适用”的原因） “超纯电子化学品及生物可降解新材料等新建项目（一期）”达到预定可使用状态日期调整为2025年3月27日；于2025年1月14日召开第四届董事会第一次会议、第四届监事会第一次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，在募投项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资项目用途及投资总额不变的前提下，将“超纯电子化学品及生物可降解新材料等新建项目（一期）”达到预定可使用状态日期调整为2026年6月30日。故截至2025年6月30日，上述项目仍处于投资建设期间，尚未实现经济效益。项目可行性发生降解新材料等新建项目（一期）”。截至2024年12月31日，公司的超募资金已全部使用完毕。存在擅自改变募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用资金用途及去向 截至2025年6月30日，公司尚未使用的募集资金均在募集资金专户中存储。募集资金使用及 无披露中存在的问注：3 本项目投资总额已调整为46,037.00万元，资金来源包括募集资金、超募资金、募集资金结存利息和自有资金。截至2024年12月末，项目募集资金已使用完毕，故（1）本报告期募集资金投入金额为0元，项目投资资金均来自于公司自有资金；（2）截至2025年6月30日，本项目的投资进度超过100%，系实际募集资金投入金额包含募集资金及利息收益。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 不适用报告期实际损益情况的说明 报告期内，实际产生收益为27.32万元。套期保值效果的说明 公司在日常经营过程中根据具体情况，开展与日常经营需求相关的外汇衍生品交易业务，防范外汇汇率波动的不利影响，增强公司财务稳健性，风险整体可控。衍生品投资资金来源 闲置自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、风险分析
1、市场风险：金融衍生品交易合约汇率与到期日实际汇率的差异将产生交易损益；在金融衍生品的存续期内，以公允价值进行计量，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。交易合约公允价值的变动与其对应的风险资产的价值变动形成一定的对冲，但仍有亏损的可能性。
2、汇率波动风险：因汇率波动存在较大的不确定性，在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方
向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失的风险。
3、流动性风险：公司及子公司在开展金融衍生品套期保值业务时，因市场流动性不足而无法
完成交易的风险。
4、内部控制风险：金融衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善或操作人员未按规定程序操作或未能充分理解交易合同信息，从而可能导致金融衍生品交易损失的风险。
5、其他风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行
而给公司带来损失。
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