|
| 华岭股份(430139)经营总结 | | 截止日期 | 2025-06-30 | | 信息来源 | 2025年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
2025年上半年公司在董事会的大力支持下，全体员工持续在创新研发、开拓市场、效率提升、数
字化建设等多个方面保障测试业务的发展与运营。
1、加强技术研发：上半年，公司围绕国家战略布局与产业发展趋势，集聚产业链客户需求，以客户产品为中心，持续完成AI算力芯片、SoC与通信处理器、存储器、模拟信号链等量大面广产品的测试方案开发，并实现量产测试；成立工艺工程部，集中技术与资源，统筹管理NPI导入及量产测试效率提升，保障测试的全流程工艺管控与产品交付率；持续提高新产品导入、工程测试等开发能力，缩短测试开发周期，提升了量产测试转化率；同时，通过优化流程，引入自动化设备提升产能效率；以政府项目为抓手，延伸产业链联合研发创新，拓展测试服务领域，完成Chiplet先进封装芯片、面向新兴领域高速芯片、高算力应用芯片等前瞻性测试技术研发与创新，保持市场竞争力，助力市场开发与客户获取，推动科研项目实现更高层次、更大范围合作，实现联动营销。
2、持续拓展市场：公司按照制定的重点领域（处理器/5G/存储器等）、重点地区（长三角/珠三角
等）、重点客户等市场营销策略逐渐成效。首先，持续提升市场营销团队的专业性和高效性，重点围绕7+X领域，增强长三角（特别是上海地区）、珠三角等市场渗透率和市场开拓能力，通过多渠道营销、技术升级、拓展更多测试领域等应对市场环境变化，保障了测试服务收入。其次，完善市场化的销售机制，建立客户准入标准与精细化管理价格体系，实现服务客户精细化管理、资源合理分配与利用、效率提升与交付保障。围绕全面客户画像的要素，筛选优质潜在客户资源，落实分解到市场团队，逐一跟进，保障了客户导入数量和销售收入目标的实现。第三，从上半年来看，公司在老客户维护与业务量提升、新客户开拓与量产导入、产业链重点客户深度合作等方面取得了一定成绩，AI、算力、车规等领域的开发与量产也有所突破。
3、精细管理、效率提升：优化运营服务和内部运行流程，实行了以服务保交付、提升客户满意度
为目标，全面完成了流程管控、质量管控、数据分析、成本核算、客户管理、定价机制等梳理和优化。
制定了精细化的成本核算体系，多维度核算入手，全方位分拆成本，追踪成本源头，制定针对性的改善措施，从而实现提高运营效率、降低运营成本。
1、 资产负债结构分析
一年内到期的非
流动负债 11,365,543.48 0.86% 9,834,165.04 0.75% 15.57%
其他流动负债 26,843,014.61 2.03% 22,039,785.76 1.67% 21.79%租赁负债 16,788,770.86 1.27% 5,901,987.05 0.45% 184.46%递延收益 8,969,198.01 0.68% 9,071,067.33 0.69% -1.12%资产负债项目重大变动原因：报告期末，货币资金较年初下降31.05%，主要系公司报告期内购置生产设备及购买理财产品所致；报告期末，应收票据较年初增加125.12%，主要系公司报告期内第二季度营业收入增加，期末未到期票据余额增加；报告期末，存货较年初增加 ，主要系公司报告期内销售规模扩大，库存商品及周转材料增加；
报告期末，在建工程较年初增加41.43%，主要系公司报告期内扩充测试产能购买相关测试设备尚未转固所致；2,000报告期末，交易性金融资产新增 万元，主要系公司报告期内购买理财产品；
报告期末，其他应收款较年初减少47.28%，主要系公司报告期内租赁合同到期续签，延长房屋租赁期限，押金调整至其他非流动资产；报告期末，其他流动资产较年初减少47.97%，主要系公司报告期内收到增值税留抵退税款，待抵扣进项税额减少；报告期末，使用权资产较年初增加 ，主要系公司报告期内租赁合同到期续签，延长房屋租赁期限所致；报告期末，长期待摊费用较年初增加77.96%，主要系公司报告期内装修工程完工验收；报告期末，递延所得税资产较年初增加64.69%，主要系公司报告期内发生亏损，可抵扣暂时性差异增加，确认递延所得税资产；报告期末，应付账款较年初增加 ，主要系公司报告期内产能规模扩大，应付材料款及燃料动力款增加；报告期末，应付职工薪酬较年初减少100%，主要系公司本期将上年度计提的年终奖全部发放完毕；报告期末，应交税费较年初减少 ，主要系公司报告期内实际缴纳上年度计提的房产税等税费；
报告期末，其他应付款较年初增加33.96%，主要系公司报告期内新增设备采购款；
报告期末，租赁负债较年初增加184.46%，主要系公司报告期内租赁合同到期续签，延长房屋租赁期限所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
报告期内，营业成本较上年同期增长 ，主要系公司报告期内新增厂房设备折旧、人工费用等经营成本；报告期内，管理费用较上年同期增长43%，主要系公司报告期内人工费用和办公室折旧增加所致；报告期内，研发费用较上年同期减少 ，主要系公司报告期内科研项目陆续收尾，研发投入阶段性减少，进而致使研发费用降低；报告期内，财务费用较上年同期增加267.36%，主要系公司报告期内厂房贷款利息增加；报告期内，信用减值损失本期金额-222,414.63元，主要系公司报告期内销售规模增加导致应收账款余额增加，信用减值损失增加；报告期内，其他收益较上年同期减少 ，主要系公司报告期内科研项目尚未完成结题验收；
报告期内，投资收益较上年同期减少31.83%，主要系公司报告期内结构性存款收益减少；
报告期内，资产处置收益新增7152.78元，主要系公司报告期内终止租赁部分房屋，终止确认对应账面使用权资产和租赁负债所致；
报告期内，净利润亏损较上年同期增加378.68%，主要系公司报告期内，华岭申瓷新增厂房、设备折旧、人工费用等经营成本、政府补助项目验收尚未完成导致政府补助收入减少；报告期内，税金及附加较上年同期增长296.74%，主要系公司报告期内新增房产税；报告期内，所得税费用较上年同期增加192.03%，主要系公司报告期内确认递延所得税资产所致。
（2） 收入构成
报告期内，随着子公司新建产能逐步释放，带动营业收入同比增长。
3、 现金流量状况
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少33.56%，主要系公司报告期内支付房屋租金减少。
4、 理财产品投资情况
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
|
|